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联讯仪器(688808):开展外汇套期保值业务
| 时间：2026年05月28日 22:35:34 中财网 |
苏州联讯仪器股份有限公司
关于开展外汇套期保值业务的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。重要内容提示：
? 交易主要情况
| 交易目的 | □获取投资收益 √套期保值（合约类别：□商品；√外汇；□其他：________）□其他： ________ | |
| 交易品种 | 包括但不限于远期结售汇业务、外汇掉期业务、利率互换业务、外汇期权 业务及其他外汇衍生产品业务等，涉及的币种为公司生产经营所使用的主 要结算货币美元、欧元等。 | |
| 交易额度 | 预计动用的交易保证金和权 利金上限 | 5亿美元或其他等值货币 |
| 预计任一交易日持有的最高 合约价值 | 5亿美元或其他等值货币 | |
| 资金来源 | √自有资金□借贷资金□其他：__ | |
| 交易期限 | 自公司2025年年度股东会审议通过之日起12个月内 |
已履行及拟履行的审议程序
2026年5月27日，苏州联讯仪器股份有限公司（以下简称“公司”）召开第二届董事会第八次会议，审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》及其附件《关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告》，同意公司及子公司根据实际需要开展外汇套期保值业务，上述事项尚需提交股东会审议。
? 特别风险提示
公司及子公司拟开展的外汇套期保值业务以防范汇率波动为目的，遵循合法、审慎、安全和有效的原则，不做投机性、套利性的交易操作，但外汇套期保值业务仍存在一定的市场风险、操作风险、流动性风险等，敬请投资者注意投资风险。
一、交易情况概述
（一）交易目的
公司存在境外采购及境外销售，由于国际政治、经济环境等多重因素的影响，各国货币波动的不确定性增强，为了有效规避外汇市场风险，防范汇率大幅波动对公司经营业绩造成的不利影响，提高外汇资金使用效益，合理降低财务费用，公司及子公司拟开展与日常经营联系紧密的远期、掉期、期权等产品或该等产品组合的外汇套期保值业务。
（二）交易额度
公司及子公司拟开展总金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过5亿美元或其他等值货币（含本数）的外汇套期保值业务，预计动用的交易保证金和权利金上限及任一交易日持有的最高合约价值均不超过5亿美元或其他等值货币（含本数）。
（三）资金来源
公司及子公司的自有资金，不涉及募集资金。
（四）交易方式
公司及子公司仅在具有外汇套期保值业务经营资质的银行等金融机构进行交易，主要为远期结售汇业务、外汇掉期业务、利率互换业务、外汇期权业务及其他外汇衍生产品等业务，涉及的币种为公司生产经营所使用的主要结算货币，包括但不限于美元、欧元等。
（五）交易期限
公司拟开展套期保值业务的交易期限为自公司2025年年度股东会审议通过之日起12个月内，上述交易额度在有效期内可以循环滚动使用。
（六）实施方式
公司提请股东会授权公司董事会并同意公司董事会授权董事长在额度范围和有效期内行使该项决策权及签署相关法律文件，具体事项由公司财务部门负责组织实施。
二、公司履行的审议程序
2026年5月27日，公司召开第二届董事会第八次会议，审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》及其附件《关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告》，本事项尚需提交股东会审议。
三、交易风险分析及风控措施
（一）交易风险分析
公司及子公司拟开展的外汇套期保值业务以防范汇率波动为目的，遵循合法、审慎、安全和有效的原则，不做投机性、套利性的交易操作，但外汇套期保值业务仍存在包括但不限于以下风险：
1、市场风险：因国内外经济形势变化可能会造成汇率的大幅波动，套期保值业务面临一定的市场风险。
2、操作风险：套期保值业务专业性较强，复杂程度高，可能会由于操作人员未及时、充分地理解衍生品信息，或未按规定程序进行操作而造成一定风险。
3、流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。
（二）风险控制措施
1、公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，对外汇套期保值交易的操作原则、审批权限、内部操作流程、内部风险报告及处理等做出明确规定，确保覆盖事前防范、事中监控和事后处理的各个环节，相关外汇衍生品业务均将严格按照该制度执行。
2、公司财务部将在授权额度和有效期内，择机选择交易结构简单、流动性强、风险可控的套期保值业务，优选资质合法合规、信用级别高的大型商业银行，审慎选择交易对方和套期保值业务。
3公司将严格执行规范的业务操作流程和授权管理体系，加强对银行账户和资金的管理，严格规范资金划拨和使用的审批程序，最大程度降低信用风险。
4、公司将不断优化相应管控制度及风险防范措施，合理利用会计师事务所等中介资源，并加强与银行等相关专业机构及专家的沟通与交流。
5、公司将持续关注与管理套期保值业务的市场风险。由财务部实时关注套期保值业务的市场信息，跟踪套期保值业务公开市场价格或公允价值的变化，及时评估已交易套期保值业务的风险敞口，并及时提交风险分析报告，供公司管理层决策。
四、交易对公司的影响及相关会计处理
（一）交易对公司的影响
公司及子公司开展外汇套期保值业务是为了有效规避外汇市场的风险，降低汇率大幅波动对公司经营业绩和股东权益造成的不利影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，有利于增强公司经营稳健性。鉴于外汇套期保值业务的开展具有一定的风险，对公司的影响具有不确定性，公司后续将严格按照相关规定及时履行信息披露义务。
（二）相关会计处理
公司将根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》等相关规定及其指南，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理。
五、可行性分析
公司开展外汇套期保值业务是以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，在保证正常生产经营的前提下，防范外汇市场风险，降低汇率大幅波动对公司的影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，符合公司业务发展需要。
此外，公司将采取针对性风险控制措施，可有效控制开展外汇套期保值业务的各类风险。公司开展外汇套期保值业务的相关决策程序符合相关法律、法规及公司章程等有关规定。因此，公司开展外汇套期保值业务具有必要性和可行性。
六、保荐人核查意见
经核查，保荐人认为：公司本次开展外汇套期保值业务的事项已经公司董事会审议通过，尚需提交股东会审议，决策程序符合相关法律法规及公司章程等相关规定。
综上，保荐人对公司本次开展外汇套期保值业务事项无异议。
特此公告。
苏州联讯仪器股份有限公司董事会
2026年5月29日
中财网