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[中报]带路LOF (160638): 鹏华中证一带一路主题指数型证券投资基金(LOF)2026年中期报告
| 时间：2026年08月28日 01:17:17 中财网 |
原标题:带路LOF : 鹏华中证一带一路主题指数型证券投资基金(LOF)2026年中期报告
金(LOF)
2026年中期报告
2026年6月30日
基金管理人：鹏华基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
送出日期：2026年8月28日
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同约定，于2026年08月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2026年01月01日起至2026年06月30日止。
1.2目录
§1重要提示及目录................................................................21.1重要提示....................................................................21.2目录........................................................................3§2基金简介......................................................................52.1基金基本情况................................................................52.2基金产品说明................................................................52.3基金管理人和基金托管人......................................................72.4信息披露方式................................................................72.5其他相关资料................................................................7§3主要财务指标和基金净值表现....................................................83.1主要会计数据和财务指标......................................................83.2基金净值表现................................................................93.3其他指标...................................................................11§4管理人报告...................................................................124.1基金管理人及基金经理情况...................................................124.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...............................134.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.....................................134.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.............................134.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.............................144.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...................................144.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.....................................154.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................15§5托管人报告...................................................................155.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.......................................155.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....155.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............16§6半年度财务会计报告（未经审计）...............................................166.1资产负债表.................................................................166.2利润表.....................................................................176.3净资产变动表...............................................................186.4报表附注...................................................................20§7投资组合报告.................................................................447.1期末基金资产组合情况.......................................................447.2报告期末按行业分类的股票投资组合...........................................447.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................467.4报告期内股票投资组合的重大变动.............................................487.5期末按债券品种分类的债券投资组合...........................................507.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............507.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........507.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............507.10本基金投资股指期货的投资政策..............................................507.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明..................................507.12投资组合报告附注..........................................................50§8基金份额持有人信息...........................................................518.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.........................................518.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...................................528.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................52§9开放式基金份额变动...........................................................52§10重大事件揭示................................................................5310.1基金份额持有人大会决议....................................................5310.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................5310.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..............................5310.4基金投资策略的改变........................................................5310.5为基金进行审计的会计师事务所情况..........................................5310.6管理人、托管人及相关从业人员受调查或处罚等情况............................5310.7基金租用或者通过证券公司交易单元进行证券投资的相关情况....................5410.8其他重大事件..............................................................57§11影响投资者决策的其他重要信息................................................5811.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................5811.2影响投资者决策的其他重要信息..............................................58§12备查文件目录................................................................5812.1备查文件目录..............................................................5812.2存放地点..................................................................5812.3查阅方式..................................................................58§2基金简介
2.1基金基本情况
| 基金名称 | 鹏华中证一带一路主题指数型证券投资基金(LOF) | ||
| 基金简称 | 鹏华中证一带一路主题指数(LOF) | ||
| 场内简称 | 带路LOF | ||
| 基金主代码 | 160638 | ||
| 基金运作方式 | 上市契约型开放式（LOF） | ||
| 基金合同生效日 | 2015年5月18日 | ||
| 基金管理人 | 鹏华基金管理有限公司 | ||
| 基金托管人 | 招商银行股份有限公司 | ||
| 报告期末基金份 额总额 | 106,948,308.85份 | ||
| 基金合同存续期 | 不定期 | ||
| 基金份额上市的 证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 上市日期 | 2021年1月18日 | ||
| 下属分级基金的基 金简称 | 鹏华中证一带一路主题指 数(LOF)A | 鹏华中证一带一路主题指 数(LOF)C | 鹏华中证一带一路主题 指数(LOF)I |
| 下属分级基金的场 内简称 | 带路LOF | - | - |
| 下属分级基金的交 易代码 | 160638 | 015677 | 022825 |
| 报告期末下属分级 基金的份额总额 | 82,600,674.33份 | 24,310,145.85份 | 37,488.67份 |
| 投资目标 | 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化，力争将日 均跟踪偏离度控制在0.35％以内，年跟踪误差控制在4％以内。 |
| 投资策略 | 本基金采用被动式指数化投资方法，按照成份股在标的指数中的基 准权重构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变 化进行相应调整。 当预期成份股发生调整或成份股发生配股、增发、分红等行为时， 或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影 响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，或其他原因导致无法 有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理进行 适当变通和调整，力求降低跟踪误差。 本基金力争基金份额净值增长率与同期业绩比较基准之间的日均跟 踪偏离度不超过0.35%，年跟踪误差不超过4%。如因指数编制规则 调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金管 理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。 1、股票投资策略 （1）股票投资组合的构建 本基金在建仓期内，将按照标的指数各成份股的基准权重对其逐步 |
| 买入，在力求跟踪误差最小化的前提下，本基金可采取适当方法， 以降低买入成本。当遇到成份股停牌、流动性不足等其他市场因素 而无法依指数权重购买某成份股及预期标的指数的成份股即将调整 或其他影响指数复制的因素时，本基金可以根据市场情况，结合研 究分析，对基金财产进行适当调整，以期在规定的风险承受限度之 内，尽量缩小跟踪误差。 （2）股票投资组合的调整 本基金所构建的股票投资组合将根据标的指数成份股及其权重的变 动而进行相应调整，本基金还将根据法律法规中的投资比例限制、 申购赎回变动情况，对其进行适时调整，以保证基金份额净值增长 率与标的指数收益率间的高度正相关和跟踪误差最小化。基金管理 人将对成份股的流动性进行分析，如发现流动性欠佳的个股将可能 采用合理方法寻求替代。由于受到各项持股比例限制，基金可能不 能按照成份股权重持有成份股，基金将会采用合理方法寻求替代。 1）定期调整 根据标的指数的调整规则和备选股票的预期，对股票投资组合及时 进行调整。 2）不定期调整 根据指数编制规则，当标的指数成份股因增发、送配等股权变动而 需进行成份股权重新调整时，本基金将根据各成份股的权重变化进 行相应调整； 根据本基金的申购和赎回情况，对股票投资组合进行调整，从而有 效跟踪标的指数； 根据法律、法规规定，成份股在标的指数中的权重因其它特殊原因 发生相应变化的，本基金可以对投资组合管理进行适当变通和调整， 力求降低跟踪误差。 2、债券投资策略 本基金可以根据流动性管理需要，选取到期日在一年以内的政府债 券进行配置。本基金债券投资组合将采用自上而下的投资策略，根 据宏观经济分析、资金面动向分析等判断未来利率变化，并利用债 券定价技术，进行个券选择。 3、衍生品投资策略 本基金可投资股指期货、权证和其他经中国证监会允许的金融衍生 产品。 本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的， 主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约。本基金力争利用股 指期货的杠杆作用，降低申购赎回时现金资产对投资组合的影响及 投资组合仓位调整的交易成本，达到稳定投资组合资产净值的目的。 基金管理人将建立股指期货交易决策部门或小组，授权特定的管理 人员负责股指期货的投资审批事项，同时针对股指期货交易制定投 资决策流程和风险控制等制度并报董事会批准。 本基金通过对权证标的证券基本面的研究，并结合权证定价模型及 价值挖掘策略、价差策略、双向权证策略等寻求权证的合理估值水 平，追求稳定的当期收益。 4、资产支持证券的投资策略 | |
| 本基金将综合运用战略资产配置和战术资产配置进行资产支持证券 的投资组合管理，并根据信用风险、利率风险和流动性风险变化积 极调整投资策略，严格遵守法律法规和基金合同的约定，在保证本 金安全和基金资产流动性的基础上获得稳定收益。 5、参与融资及转融通证券出借业务策略 本基金可在综合考虑预期收益、风险、流动性等因素基础上，参与 融资业务。 为更好地实现投资目标，在加强风险防范并遵守审慎经营原则的前 提下，本基金可根据投资管理的需要参与转融通证券出借业务。本 基金将在分析市场环境、投资者类型与结构、基金历史申赎情况、 出借证券流动性情况等因素的基础上，合理确定出借证券的范围、 期限和比例。 | |
| 业绩比较基准 | 中证一带一路主题指数收益率×95％＋商业银行活期存款利率（税 后）×5％ |
| 风险收益特征 | 本基金属于股票型基金，其预期的风险与收益高于混合型基金、债 券型基金与货币市场基金，为证券投资基金中较高风险、较高预期 收益的品种。同时本基金为指数基金，通过跟踪标的指数表现，具 有与标的指数以及标的指数所代表的公司相似的风险收益特征。 |
| 项目 | 基金管理人 | 基金托管人 | |
| 名称 | 鹏华基金管理有限公司 | 招商银行股份有限公司 | |
| 信息披露 负责人 | 姓名 | 高永杰 | 张姗 |
| 联系电话 | 0755-81395402 | 400-61-95555 | |
| 电子邮箱 | xxpl@phfund.com.cn | zhangshan_1027@cmbchina.com | |
| 客户服务电话 | 4006788533 | 400-61-95555 | |
| 传真 | 0755-82021126 | 0755-83195201 | |
| 注册地址 | 深圳市福田区福华三路168号深 圳国际商会中心第43楼 | 深圳市深南大道7088号招商银 行大厦 | |
| 办公地址 | 深圳市福田区福华三路168号深 圳国际商会中心第43楼 | 深圳市深南大道7088号招商银 行大厦 | |
| 邮政编码 | 518048 | 518040 | |
| 法定代表人 | 张纳沙 | 缪建民 |
| 本基金选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》 |
| 登载基金中期报告的管理人互联网网址 | http://www.phfund.com.cn |
| 基金中期报告置备地点 | 深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第 43层鹏华基金管理有限公司 |
| 项目 | 名称 | 办公地址 |
| 注册登记机构 | 中国证券登记结算有限责任公 司 | 北京市西城区太平桥大街17号 |
| 注册登记机构 [鹏华中证一带一路主题 | 鹏华基金管理有限公司 | 深圳市福田区福华三路168号 深圳国际商会中心第43层 |
| 指数(LOF)I] |
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
| 3.1.1 期 间数据和 指标 | 报告期(2026年1月1日-2026年6月30日) | ||
| 鹏华中证一带一路主题指 数(LOF)A | 鹏华中证一带一路主题指 数(LOF)C | 鹏华中证一带一路主题指 数(LOF)I | |
| 本期已实现 收益 | 46,726,258.05 | 11,741,886.57 | 10,909.34 |
| 本期利润 | 45,741,466.08 | 3,755,977.44 | 9,836.61 |
| 加权平均基 金份额本期 利润 | 0.5051 | 0.0989 | 0.2548 |
| 本期加权平 均净值利润 率 | 16.13% | 5.13% | 15.61% |
| 本期基金份 额净值增长 率 | 18.28% | 18.11% | 18.19% |
| 3.1.2 期 末数据和 指标 | 报告期末(2026年6月30日) | ||
| 期末可供分 配利润 | 10,375,253.60 | 17,695,984.03 | 20,447.14 |
| 期末可供分 配基金份额 利润 | 0.1256 | 0.7279 | 0.5454 |
| 期末基金资 产净值 | 268,343,341.60 | 48,277,540.57 | 63,040.75 |
| 期末基金份 额净值 | 3.2487 | 1.9859 | 1.6816 |
| 3.1.3累 计期末指 | 报告期末(2026年6月30日) | ||
| 标 | |||
| 基金份额累 计净值增长 率 | 51.53% | 98.59% | 68.16% |
(2) 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
(3) 期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日，即6月30日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
鹏华中证一带一路主题指数(LOF)A
| 阶段 | 份额净 值增长 率① | 份额净值 增长率标 准差② | 业绩比较基 准收益率③ | 业绩比较基准 收益率标准差 ④ | ①－③ | ②－④ |
| 过去三个月 | 10.34% | 1.59% | 10.52% | 1.60% | -0.18% | -0.01% |
| 过去六个月 | 18.28% | 1.58% | 18.85% | 1.59% | -0.57% | -0.01% |
| 过去一年 | 70.10% | 1.44% | 69.28% | 1.44% | 0.82% | 0.00% |
| 过去三年 | 84.27% | 1.28% | 72.78% | 1.28% | 11.49% | 0.00% |
| 过去五年 | 107.72% | 1.24% | 83.23% | 1.25% | 24.49% | -0.01% |
| 过去七年 | 202.34% | 1.25% | 127.40% | 1.25% | 74.94% | 0.00% |
| 过去十年 | 232.84% | 1.22% | 138.29% | 1.22% | 94.55% | 0.00% |
| 自基金合同生效起 至今 | 51.53% | 1.48% | 28.06% | 1.46% | 23.47% | 0.02% |
| 阶段 | 份额净 值增长 率① | 份额净值 增长率标 准差② | 业绩比较基 准收益率③ | 业绩比较基准 收益率标准差 ④ | ①－③ | ②－④ |
| 过去三个月 | 10.25% | 1.59% | 10.52% | 1.60% | -0.27% | -0.01% |
| 过去六个月 | 18.11% | 1.58% | 18.85% | 1.59% | -0.74% | -0.01% |
| 过去一年 | 69.59% | 1.44% | 69.28% | 1.44% | 0.31% | 0.00% |
| 过去三年 | 82.70% | 1.28% | 72.78% | 1.28% | 9.92% | 0.00% |
| 自基金合同生效起 至今 | 98.59% | 1.21% | 83.92% | 1.22% | 14.67% | -0.01% |
| 阶段 | 份额净 值增长 率① | 份额净值 增长率标 准差② | 业绩比较基 准收益率③ | 业绩比较基准 收益率标准差 ④ | ①－③ | ②－④ |
| 过去三个月 | 10.31% | 1.59% | 10.52% | 1.60% | -0.21% | -0.01% |
| 过去六个月 | 18.19% | 1.58% | 18.85% | 1.59% | -0.66% | -0.01% |
| 过去一年 | 69.89% | 1.44% | 69.28% | 1.44% | 0.61% | 0.00% |
| 自基金合同生效起 至今 | 68.16% | 1.33% | 65.33% | 1.33% | 2.83% | 0.00% |
2、截至建仓期结束，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。鹏华中证一带一路主题指数（LOF）I基金份额的首次确认日为2024年12月19日。
3.3其他指标
无。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
鹏华基金管理有限公司成立于1998年12月22日，业务范围包括基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。截至本报告期末，公司股东由国信证券股份有限公司、意大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A.）、深圳市北融信投资发展有限公司组成，公司性质为中外合资企业，公司注册资本15,000万元人民币。截至本报告期末，公司管理资产总规模为15,047亿元，公司管理着410只公募基金，23只社保基金、养老基金及划转资本组合。历经二十余年基金投资管理实践，公司在基金投资运作、风险控制等方面积累了丰富经验。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
| 姓名 | 职务 | 任本基金的基金经理 （助理）期限 | 证券从 业年限 | 说明 | |
| 任职日期 | 离任日期 | ||||
| 王力 | 本基金的 基金经理 | 2025-09- 27 | - | 14年 | 王力先生,国籍中国,工学硕士,14年证券 从业经验。曾任上海华腾软件系统有限公 司软件工程师，中国金融期货交易所技术 部软件高级工程师。2017年11月加盟鹏 华基金管理有限公司，历任量化及衍生品 投资部高级量化研究员、资深量化研究员， 现担任指数与量化投资部基金经理。2025 年09月至今担任鹏华中证高铁产业指数 型证券投资基金（LOF）基金经理,2025 年09月至今担任鹏华中证一带一路主题 指数型证券投资基金（LOF）基金经理, 2025年10月至今担任鹏华中证内地低碳 经济主题交易型开放式指数证券投资基金 基金经理,2025年10月至今担任鹏华中 证内地低碳经济主题交易型开放式指数证 券投资基金联接基金基金经理,2025年12 月至今担任鹏华中证全指食品交易型开放 式指数证券投资基金基金经理,2026年03 月至今担任鹏华中证工程机械主题交易型 开放式指数证券投资基金基金经理,2026 年03月至今担任鹏华沪深300交易型开放 式指数证券投资基金基金经理,2026年03 月至今担任鹏华沪深300交易型开放式指 数证券投资基金联接基金（LOF）基金经理, 2026年04月至今担任鹏华恒生港股通汽 |
| 车主题交易型开放式指数证券投资基金基 金经理,2026年05月至今担任鹏华中证 农业主题交易型开放式指数证券投资基金 基金经理,2026年05月至今担任鹏华国 证价值100交易型开放式指数证券投资基 金基金经理,2026年06月至今担任鹏华 中证畜牧养殖交易型开放式指数证券投资 基金基金经理,王力先生具备基金从业资 格。 |
2. 证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。
4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况本基金基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定以及基金合同的约定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合规，不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度，确保不同投资组合在研究、交易、分配等各环节得到公平对待。公司对不同投资组合在不同时间窗口下（日内、3日内、5日内）的同向交易价差进行专项分析，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。
4.3.2异常交易行为的专项说明
本报告期内，基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有1次，为投资组合的投资策略需要而发生的同日反向交易。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2026年是“十五五”规划开局之年，“十五五”规划将高质量共建“一带一路”作为对外开放核心任务，政策连续性明确。
“政策驱动+产业出海”主线，“一带一路”合作从传统基建向高端制造、数字经济、绿色能源转型，新兴国家成为中国企业区域总部和研发中心聚集地。
在全球产业链重构的大环境下，中国企业出海从“可选项”变为“必答题”，一带一路沿线国家成为产能合作、市场拓展的关键区域。
今年以来，受益于全球人工智能基础设施投资浪潮，以及光通讯、电力设备等板块的上涨，一带一路指数基金（LOF）的业绩表现较为亮眼，先期逐步上涨，而后有所回调（主要受科技板块回调影响）。随着专项债发行加快以及项目建设落地，基建投资方向呈现良好态势。从中长期来看，我们仍然看好该指数的表现。
在报告期内，本基金紧密跟踪中证一带一路主题指数，努力将跟踪误差控制在合理范围。在此基础上，认真应对投资者日常申购与赎回，以及成份股调整等工作，并通过遵从严格的风险与合规管理流程，努力确保本基金的安全运作。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末，本报告期A类份额净值增长率为18.28%，同期业绩比较基准增长率为18.85%；C类份额净值增长率为18.11%，同期业绩比较基准增长率为18.85%；I类份额净值增长率为18.19%，同期业绩比较基准增长率为18.85%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
当前，中国经济正处于新旧动能转换的关键期，2026年呈现“稳中求进”的基调。在出口和高技术制造业支撑下，宏观经济保持一定的韧性，但内需修复仍需政策加力。此外，央行将继续实施“适度宽松”的货币政策。
A股市场在估值修复完成后，正转向盈利驱动阶段，结构性慢牛格局有望延续。同时，市场将从单一拥挤赛道，向“高景气盈利兑现 + 低估值性价比”方向再平衡。
一带一路主题指数，涵盖基础建设、交通运输、能源、高端制造、通信等五大核心产业板块。
在行业方面，能源安全、高端制造仍是高景气赛道，投资者需关注其业绩兑现能力。在“反内卷”政策和产业升级趋势下，具备全球竞争力的制造业龙头和科技创新企业将获得估值溢价。在市场波动加大背景下，均衡配置科技与周期板块，把握结构性机会，不失为理性选择。
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人已制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的程序和技术。
程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。本基金管理人设有估值委员会，由登记结算部、风控管理部、监察稽核部、各投资部门、研究部门负责人、基金经理等成员组成，估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规和基金估值运作等方面的专业能力。基金经理可与估值委员会成员共同商定估值原则和政策，但不参与日常估值的执行。
基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值发生重大变化的，对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。
本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
本基金管理人已与第三方定价服务机构签署服务协议，由其按约定提供相关参考数据。
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
1、截止本报告期末，鹏华中证一带一路主题指数(LOF)A期末可供分配利润为10,375,253.60元，期末基金份额净值3.2487元；鹏华中证一带一路主题指数(LOF)C期末可供分配利润为17,695,984.03元，期末基金份额净值1.9859元；鹏华中证一带一路主题指数(LOF)I期末可供分配利润为20,447.14元，期末基金份额净值1.6816元。
2、本基金本报告期内未进行利润分配。
3、根据相关法律法规及本基金基金合同的规定，本基金管理人将会综合考虑各方面因素，在严格遵守规定前提下，对本报告期内可供分配利润适时作出相应安排。
4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明无。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并根据监管要求履行报告义务。
招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。
本中期报告中利润分配情况真实、准确。
5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本中期报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6半年度财务会计报告（未经审计）
6.1资产负债表
会计主体：鹏华中证一带一路主题指数型证券投资基金(LOF)
报告截止日：2026年6月30日
单位：人民币元
| 资产 | 附注号 | 本期末 2026年6月30日 | 上年度末 2025年12月31日 |
| 资产： | |||
| 货币资金 | 6.4.7.1 | 18,718,643.63 | 16,774,531.16 |
| 结算备付金 | 1,708.18 | 1,874.38 | |
| 存出保证金 | 70,684.79 | 33,248.56 | |
| 交易性金融资产 | 6.4.7.2 | 300,820,227.66 | 265,065,960.62 |
| 其中：股票投资 | 300,820,227.66 | 265,065,960.62 | |
| 基金投资 | - | - | |
| 债券投资 | - | - | |
| 资产支持证券投资 | - | - | |
| 贵金属投资 | - | - | |
| 其他投资 | - | - | |
| 衍生金融资产 | 6.4.7.3 | - | - |
| 买入返售金融资产 | 6.4.7.4 | - | - |
| 债权投资 | 6.4.7.5 | - | - |
| 其中：债券投资 | - | - | |
| 资产支持证券投资 | - | - | |
| 其他投资 | - | - | |
| 其他债权投资 | 6.4.7.6 | - | - |
| 其他权益工具投资 | 6.4.7.7 | - | - |
| 应收清算款 | 102,934.23 | 1,019,142.03 | |
| 应收股利 | - | - | |
| 应收申购款 | 1,020,592.91 | 845,315.12 | |
| 递延所得税资产 | - | - | |
| 其他资产 | 6.4.7.8 | - | - |
| 资产总计 | 320,734,791.40 | 283,740,071.87 | |
| 负债和净资产 | 附注号 | 本期末 2026年6月30日 | 上年度末 2025年12月31日 |
| 负债： | |||
| 短期借款 | - | - | |
| 交易性金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | 6.4.7.3 | - | - |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | |
| 应付清算款 | - | - | |
| 应付赎回款 | 3,593,907.83 | 3,638,100.73 | |
| 应付管理人报酬 | 273,677.43 | 238,445.86 | |
| 应付托管费 | 54,735.46 | 47,689.17 | |
| 应付销售服务费 | 13,423.40 | 5,112.24 | |
| 应付投资顾问费 | - | - | |
| 应交税费 | - | - | |
| 应付利润 | - | - | |
| 递延所得税负债 | - | - | |
| 其他负债 | 6.4.7.9 | 115,124.36 | 174,396.06 |
| 负债合计 | 4,050,868.48 | 4,103,744.06 | |
| 净资产： | |||
| 实收基金 | 6.4.7.10 | 201,398,661.49 | 214,247,344.31 |
| 其他综合收益 | 6.4.7.11 | - | - |
| 未分配利润 | 6.4.7.12 | 115,285,261.43 | 65,388,983.50 |
| 净资产合计 | 316,683,922.92 | 279,636,327.81 | |
| 负债和净资产总计 | 320,734,791.40 | 283,740,071.87 |
6.2利润表
会计主体：鹏华中证一带一路主题指数型证券投资基金(LOF)
本报告期：2026年1月1日至2026年6月30日
单位：人民币元
| 项目 | 附注号 | 本期 2026年1月1日至2026 年6月30日 | 上年度可比期间 2025年1月1日至2025 年6月30日 |
| 一、营业总收入 | 51,806,087.00 | -891,005.30 | |
| 1.利息收入 | 39,183.65 | 26,818.25 | |
| 其中：存款利息收入 | 6.4.7.13 | 39,183.65 | 26,818.25 |
| 债券利息收入 | - | - | |
| 资产支持证券利 息收入 | - | - | |
| 买入返售金融资 产收入 | - | - | |
| 其他利息收入 | - | - | |
| 2.投资收益（损失以“-” | 60,521,518.71 | 7,926,651.47 | |
| 填列） | |||
| 其中：股票投资收益 | 6.4.7.14 | 58,754,630.61 | 4,922,116.95 |
| 基金投资收益 | - | - | |
| 债券投资收益 | 6.4.7.15 | - | - |
| 资产支持证券投 资收益 | 6.4.7.16 | - | - |
| 贵金属投资收益 | 6.4.7.17 | - | - |
| 衍生工具收益 | 6.4.7.18 | - | - |
| 股利收益 | 6.4.7.19 | 1,766,888.10 | 3,004,534.52 |
| 以摊余成本计量 的金融资产终止确认产 生的收益 | - | - | |
| 其他投资收益 | - | - | |
| 3.公允价值变动收益（损 失以“-”号填列） | 6.4.7.20 | -8,971,773.83 | -8,861,744.06 |
| 4.汇兑收益（损失以“-” 号填列） | - | - | |
| 5.其他收入（损失以“-” 号填列） | 6.4.7.21 | 217,158.47 | 17,269.04 |
| 减：二、营业总支出 | 2,298,806.87 | 1,738,743.67 | |
| 1．管理人报酬 | 6.4.10.2.1 | 1,759,079.55 | 1,362,404.38 |
| 其中：暂估管理人报酬 | - | - | |
| 2．托管费 | 6.4.10.2.2 | 351,815.88 | 272,480.93 |
| 3．销售服务费 | 6.4.10.2.3 | 107,162.03 | 13,206.99 |
| 4．投资顾问费 | - | - | |
| 5．利息支出 | - | - | |
| 其中：卖出回购金融资产 支出 | - | - | |
| 6．信用减值损失 | 6.4.7.22 | - | - |
| 7．税金及附加 | - | - | |
| 8．其他费用 | 6.4.7.23 | 80,749.41 | 90,651.37 |
| 三、利润总额（亏损总额 以“-”号填列） | 49,507,280.13 | -2,629,748.97 | |
| 减：所得税费用 | - | - | |
| 四、净利润（净亏损以“-” 号填列） | 49,507,280.13 | -2,629,748.97 | |
| 五、其他综合收益的税后 净额 | - | - | |
| 六、综合收益总额 | 49,507,280.13 | -2,629,748.97 |