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[中报]国投资源LOF (161217): 国投瑞银中证上游资源产业指数证券投资基金（LOF）2026年中期报告
| 时间：2026年08月28日 01:18:00 中财网 |
原标题:国投资源LOF : 国投瑞银中证上游资源产业指数证券投资基金（LOF）2026年中期报告
2026年中期报告
2026年6月30日
基金管理人：国投瑞银基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇二六年八月二十八日
1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独 立董事签字同意。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同约定，于2026年8月27日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2026年1月1日起至6月30日止。1.2目录
1重要提示及目录...........................................................................................................................................2
1.1重要提示............................................................................................................................................2
1.2目录....................................................................................................................................................3
2基金简介.......................................................................................................................................................5
2.1基金基本情况....................................................................................................................................5
2.2基金产品说明....................................................................................................................................5
2.3基金管理人和基金托管人................................................................................................................6
2.4信息披露方式....................................................................................................................................6
2.5其他相关资料....................................................................................................................................6
3主要财务指标和基金净值表现...................................................................................................................6
3.1主要会计数据和财务指标................................................................................................................6
3.2基金净值表现....................................................................................................................................7
4管理人报告...................................................................................................................................................9
4.1基金管理人及基金经理情况............................................................................................................9
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.................................................................11
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明..............................................................................11
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.............................................................12
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.............................................................12
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.........................................................................13
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明..............................................................................13
4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................................13
5托管人报告.................................................................................................................................................13
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明..................................................................................13
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.............135.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.................................146半年度财务会计报告（未经审计）.........................................................................................................14
6.1资产负债表......................................................................................................................................14
6.2利润表..............................................................................................................................................15
6.3净资产变动表..................................................................................................................................16
6.4报表附注..........................................................................................................................................17
7投资组合报告.............................................................................................................................................38
7.1期末基金资产组合情况..................................................................................................................38
7.2报告期末按行业分类的股票投资组合..........................................................................................38
7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................................40
7.4报告期内股票投资组合的重大变动..............................................................................................42
7.5期末按债券品种分类的债券投资组合..........................................................................................44
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细.................................447.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.....................447.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.....................447.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细.................................447.10本基金投资股指期货的投资政策................................................................................................44
7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.......................................................................44
8基金份额持有人信息.................................................................................................................................46
8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......................................................................................46
8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况.........................................................................46
8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.....................................46
9开放式基金份额变动.................................................................................................................................47
10重大事件揭示...........................................................................................................................................47
10.1基金份额持有人大会决议............................................................................................................47
10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...........................................47
10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...............................................................47
10.4基金投资策略的改变....................................................................................................................48
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况........................................................................................48
10.6 管理人、托管人及相关从业人员受调查或处罚等情况.........................................................48
10.7基金租用或者通过证券公司交易单元进行证券投资的相关情况...........................................48
10.8其他重大事件................................................................................................................................50
11影响投资者决策的其他重要信息...........................................................................................................50
11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况...........................................50
11.2影响投资者决策的其他重要信息................................................................................................51
12备查文件目录...........................................................................................................................................51
12.1备查文件目录................................................................................................................................51
12.2存放地点........................................................................................................................................51
12.3查阅方式........................................................................................................................................52
2基金简介
2.1基金基本情况
| 基金名称 | 国投瑞银中证上游资源产业指数证券投资基金（LOF） | |
| 基金简称 | 国投瑞银中证资源指数（LOF） | |
| 场内简称 | 国投资源LOF | |
| 基金主代码 | 161217 | |
| 基金运作方式 | 上市契约型开放式 | |
| 基金合同生效日 | 2011年7月21日 | |
| 基金管理人 | 国投瑞银基金管理有限公司 | |
| 基金托管人 | 中国工商银行股份有限公司 | |
| 报告期末基金份额总额 | 275,128,262.25份 | |
| 基金合同存续期 | 不定期 | |
| 基金份额上市的证券交易所 | 深圳证券交易所 | |
| 上市日期 | 2011年8月29日 | |
| 下属分级基金的基金简称 | 国投瑞银中证资源指数（LOF） A | 国投瑞银中证资源指数（LOF） C |
| 下属分级基金场内简称 | 国投资源LOF | - |
| 下属分级基金的交易代码 | 161217 | 021461 |
| 报告期末下属分级基金的份额总额 | 164,508,360.41份 | 110,619,901.84份 |
| 投资目标 | 本基金通过被动的指数化投资管理，力争将本基金的净值增长率与业绩比 较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值控制在0.35%以内，年跟踪误差控 制在4%以内，实现对中证上游资源产业指数进行有效跟踪。 |
| 投资策略 | 1、基本投资策略本基金为被动式指数基金，采用完全复制标的指数的方 法跟踪标的指数，即按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投 资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。当预期指 数成份股或权重调整和成份股将发生分红、配股、增发等行为时，或者因 市场因素影响或法律法规限制等特殊情况导致基金无法有效复制和跟踪 标的指数时，基金管理人可以对基金的投资组合进行适当调整，并可在条 件允许的情况下，辅以股指期货等金融衍生工具进行投资管理，以有效控 制基金的跟踪误差。本基金力求将基金净值收益率与业绩比较基准之间的 年化跟踪误差控制在4%以内，日跟踪偏离度绝对值的平均值控制在0.35% 以内。 2、股指期货的投资为有效控制指数的跟踪误差，本基金在注重风险管理 的前提下，以套期保值为目的，适度运用股指期货。 3、存托凭证投资策略：本基金将根据本基金的投资目标和投资策略，基 于对基础证券投资价值的深入研究判断，进行存托凭证的投资。 |
| 业绩比较基准 | 中证上游资源产业指数收益率×95%＋银行活期存款利率（税后）×5% |
| 风险收益特征 | 本基金为股票型基金，属于较高风险、较高预期收益的基金品种，其风险 和预期收益高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。 |
| 项目 | 基金管理人 | 基金托管人 | |
| 名称 | 国投瑞银基金管理有限公司 | 中国工商银行股份有限公司 | |
| 信息披露 负责人 | 姓名 | 王明辉 | 郭明 |
| 联系电话 | 400-880-6868 | 010-66105799 | |
| 电子邮箱 | service@ubssdic.com | custody@icbc.com.cn | |
| 客户服务电话 | 400-880-6868 | 95588 | |
| 传真 | 0755-82904048 | 010-66105798 | |
| 注册地址 | 上海市虹口区杨树浦路168号 20层 | 北京市西城区复兴门内大街55 号 | |
| 办公地址 | 深圳市福田区福华一路119号 安信金融大厦18楼 | 北京市西城区复兴门内大街55 号 | |
| 邮政编码 | 518046 | 100140 | |
| 法定代表人 | 傅强 | 廖林 |
| 本基金选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》 |
| 登载基金中期报告的管理人互联网网址 | http://www.ubssdic.com |
| 基金中期报告置备地点 | 基金管理人及基金托管人住所 |
| 项目 | 名称 | 办公地址 |
| 注册登记机构 | 中国证券登记结算有限责任公司 | 北京市西城区太平桥大街17号 |
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
| 3.1.1期间数据和指标 | 报告期（2026年1月1日至2026年6月30日） | |
| 国投瑞银中证资源指数 LOF A （ ） | 国投瑞银中证资源指数（LOF） C | |
| 本期已实现收益 | 27,781,161.38 | 11,120,647.84 |
| 本期利润 | -23,978,088.18 | -38,209,398.87 |
| 加权平均基金份额本期利润 | -0.1247 | -0.3894 |
| 本期加权平均净值利润率 | -5.17% | -16.24% |
| 本期基金份额净值增长率 | 2.72% | 2.64% |
| 3.1.2期末数据和指标 | 报告期末(2026年6月30日) | |
| 国投瑞银中证资源指数（LOF A | 国投瑞银中证资源指数（LOF）C | |
| 期末可供分配利润 | 37,801,911.69 | 24,868,705.13 |
| 期末可供分配基金份额利润 | 0.2298 | 0.2248 |
| 期末基金资产净值 | 358,982,976.92 | 240,798,157.35 |
| 期末基金份额净值 | 2.1822 | 2.1768 |
| 3.1.3累计期末指标 | 报告期末(2026年6月30日) | |
| 国投瑞银中证资源指数 （LOF）A | 国投瑞银中证资源指数（LOF） C | |
| 基金份额累计净值增长率 | 118.22% | 48.99% |
2、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
3、以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如基金申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际利润水平要低于所列数字。
4、自2024年5月10日起，本基金增设C类份额类别，份额首次确认日为2024年5月13日，增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
国投瑞银中证资源指数（LOF）A
| 阶段 | 份额净值增长 率① | 份额净值增长 率标准差② | 业绩比较基准 收益率③ | 业绩比较基准 收益率标准差 ④ | ①－③ | ②－④ |
| 过去三个月 | -5.72% | 1.89% | -6.29% | 1.92% | 0.57% | -0.03% |
| 过去六个月 | 2.72% | 2.03% | -0.90% | 2.17% | 3.62% | -0.14% |
| 过去一年 | 53.50% | 1.79% | 47.56% | 1.88% | 5.94% | -0.09% |
| 过去三年 | 78.14% | 1.44% | 60.19% | 1.48% | 17.95% | -0.04% |
| 过去五年 | 107.83% | 1.51% | 67.35% | 1.55% | 40.48% | -0.04% |
| 过去七年 | 244.74% | 1.54% | 123.54% | 1.58% | 121.20% | -0.04% |
| 过去十年 | 274.31% | 1.46% | 113.51% | 1.49% | 160.80% | -0.03% |
| 自基金合同生效 起至今 | 118.22% | 1.62% | 4.52% | 1.63% | 113.70% | -0.01% |
| 阶段 | 份额净值增长 率① | 份额净值增长 率标准差② | 业绩比较基准 收益率③ | 业绩比较基准 收益率标准差 ④ | ①－③ | ②－④ |
| 过去三个月 | -5.76% | 1.89% | -6.29% | 1.92% | 0.53% | -0.03% |
| 过去六个月 | 2.64% | 2.03% | -0.90% | 2.17% | 3.54% | -0.14% |
| 过去一年 | 53.28% | 1.79% | 47.56% | 1.88% | 5.72% | -0.09% |
| 自基金合同生效 起至今 | 48.99% | 1.57% | 39.05% | 1.62% | 9.94% | -0.05% |
注：自2024年5月10日起，本基金增设C类份额类别，份额首次确认日为2024年5月13日，增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。
4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
国投瑞银基金管理有限公司（以下简称"公司"）前身为中融基金管理有限公司，经中国证券监督管理委员会批准，于2005年6月8日合资成立，注册资本1亿元人民币。公司是境内第一家外方持股比例达到49%的合资基金公司，公司股东为国投泰康信托有限公司（国家开发投资公司的控股子公司）及瑞士银行股份有限公司（UBSAG）。公司拥有完善的法人治理结构，建立了有效的风险管理及控制架构，以"诚信、创新、包容、客户关注"作为公司的企业文化。公司目前已建立较为完整的产品线，产品涵盖股票型、混合型、债券型、货币型、指数型、QDII型、FOF型、商品型等类型，为投资者提供多样化选择，满足不同风险偏好的投资需求。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
| 姓名 | 职务 | 任本基金的基金经理（助 理）期限 | 证券从业 年限 | 说明 | |
| 任职日期 | 离任日期 | ||||
| 殷瑞飞 | 本基金基金经 理，量化投资 | 2014-07-2 4 | - | 18 | 基金经理，量化投资部部门总经 理，中国籍，厦门大学统计学博士。 |
| 部部门总经理 | 18年证券从业经历。2008年3月 至2011年6月任汇添富基金管理 公司风险管理分析师。2011年6 月加入国投瑞银基金管理有限公 司。2013年4月2日至2013年9 月25日担任国投瑞银瑞和沪深 300指数分级证券投资基金的基 金经理助理，2013年5月17日至 2013年9月25日担任国投瑞银沪 深300金融地产指数证券投资基 金（LOF)的基金经理助理。2014 年7月24日起担任国投瑞银中证 上游资源产业指数证券投资基金 （LOF）基金经理，2018年8月1 日起兼任国投瑞银中证500指数 量化增强型证券投资基金基金经 理，2019年6月11日起兼任国投 瑞银沪深300指数量化增强型证 券投资基金基金经理，2024年9 月10日起兼任国投瑞银磐睿量化 选股混合型证券投资基金基金经 理，2025年4月23日起兼任国投 瑞银上证科创板综合价格指数增 强型证券投资基金基金经理，2025 年6月4日起担任国投瑞银中证 A500指数增强型证券投资基金基 金经理，2025年9月23日起兼任 国投瑞银和悦180天持有期债券 型证券投资基金基金经理，2025 年11月13日起兼任国投瑞银上证 综合指数增强型证券投资基金基 金经理。曾于2016年4月26日至 2018年6月11日期间担任国投瑞 银新价值灵活配置混合型证券投 资基金基金经理，于2015年11 月17日至2019年1月4日期间担 任国投瑞银新收益灵活配置混合 型证券投资基金基金经理，于 2013年9月26日至2020年9月 18日期间担任国投瑞银瑞和沪深 300指数分级证券投资基金基金 经理，于2013年10月26日至2023 年7月14日期间担任国投瑞银沪 深300金融地产交易型开放式指 数证券投资基金（LOF)基金经理， | ||||
| 于2021年10月15日至2024年1 月10日期间兼任国投瑞银安睿混 合型证券投资基金基金经理，于 2022年12月5日至2024年6月3 日期间兼任国投瑞银专精特新量 化选股混合型证券投资基金基金 经理，于2023年10月26日至2026 年2月6日期间担任国投瑞银新增 长灵活配置混合型证券投资基金 基金经理。 | |||||
| 王小心 | 本基金基金经 理助理 | 2026-04-1 3 | - | 4 | 研究员兼基金经理助理，中国籍， 哥伦比亚大学文学硕士。4年证券 从业经历。2022年3月至2025年 7月任上海申银万国证券研究所 有限公司分析师，2025年7月加 入国投瑞银基金管理有限公司量 化投资部。2026年4月13日起担 任国投瑞银中证上游资源产业指 数证券投资基金（LOF）和国投瑞 银白银期货证券投资基金（LOF） 的基金经理助理。 |
1、首任基金经理的任职日期为基金合同生效日，后任基金经理的任职日期、历任基金经理的离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日。
2、证券从业年限计算标准遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》中关于证券基金从业人员范围的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，基金管理人严格遵守《证券法》《基金法》等有关法律法规的规定和基金合同的约定，勤勉尽职地为基金份额持有人谋求利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
本报告期内，管理人通过制度、流程和技术手段保证了公平交易原则的实现，确保本基金管理人旗下各投资组合在研究、决策、交易执行等各方面均得到公平对待，通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督，形成了有效地公平交易体系。本报告期，本基金管理人各项公平交易制度流程均得到良好地贯彻执行，未发现存在违反公平交易原则的现象。
易价差进行了专项分析，检验分析结果未发现存在违反公平交易原则的情况。
4.3.2异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。
基金管理人管理的所有投资组合在本报告期内未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量5%的交易情况。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
作为“十五五”规划的开局之年，2026年上半年中国经济呈现“质升量稳、向新向优”的运行特征，总量增长符合预期，新旧动能转换深化。
报告期内，A股呈现较大分化，科技成长赛道领涨，传统板块承压。A股主要指数涨跌分化极为明显，呈现“成长强、价值弱”格局：科创50涨64.25%创历史新高，创业板指涨35.58%创历史新高；而作为A股整体市场代表，上证指数仅涨3.16%，沪深300涨7.55%；大盘蓝筹代表的上证50跌1.38%。
基金投资操作上，作为指数基金，投资操作以严格控制跟踪误差为主，研究应对成分股调整、成分股停牌替代等机会成本，同时密切关注基金日常申购、赎回带来的影响及市场出现的结构性机会。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末，本基金A类份额净值为2.1822元，C类份额净值为2.1768元。本报告期A类份额净值增长率为2.72%，C类份额净值增长率为2.64%；本报告期同期业绩比较基准收益率为-0.90%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2026年下半年，中国宏观经济将在新旧动能转换中延续平稳增长态势，增长中枢保持在预期区间，新质生产力的支撑作用进一步强化。
我们认为A股市场将从上半年的“估值驱动、极致分化”转向“业绩验证、结构优化”。驱动上半年行情的产业创新趋势与流动性友好环境并未发生改变，结构性慢牛格局有望延续，但行情更注重基本面兑现，波动与内部分化或将同步加剧。企业经营业绩将成为检验行情成色的核心标准，具备产业竞争力与盈利兑现能力的优质公司或将在分化中持续上行。
相对于国内来讲，外围市场仍然具有较大的不确定性，主要集中在两点：一是美伊冲突是否会期，但如果美伊冲突没有实质性的缓解，霍尔木兹海峡维持封锁或通航不及预期，外围通胀压力依旧较大。
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人从事基金估值业务的组织机构主要包括估值委员会、运营部及相关部门。
本基金的日常估值程序通常由运营部估值核算岗执行并由业务复核岗复核估值结果，最终由估值核算员与产品托管人的估值结果核对一致。
本基金的特别估值程序由估值委员会秘书部门运营部在收到启动特殊估值程序的请求后，应通过估值核算人员及时与基金托管人沟通协商，必要时征求会计师事务所的专业意见，并将有关信息及材料一并报送全体估值委员会成员；估值委员会应综合考虑投资部门、研究部和运营部等各方面的意见和建议，并按照有关议事规则讨论审议，决定批准或不批准使用特殊估值调整；运营部应当根据经估值委员会审议通过的特别估值调整意见执行估值程序，准备特殊估值调整事项的临时公告，并发起信息披露审批流程；法律合规部应当对特殊估值调整事项的相关信息披露进行合规审核。
截止报告期末，本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司建立业务合作关系，由其按约定提供相关债券品种、流通受限股票的估值参考数据。
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
截至本报告期末，根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况，本基金本报告期内未实施利润分配。
4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明无。
5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。
5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人依法对国投瑞银基金管理有限公司编制和披露的本基金2026年中期报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
6半年度财务会计报告（未经审计）
6.1资产负债表
会计主体：国投瑞银中证上游资源产业指数证券投资基金（LOF）
报告截止日：2026年6月30日
单位：人民币元
| 资产 | 附注号 | 本期末 2026年6月30日 | 上年度末 2025年12月31日 |
| 资产： | |||
| 货币资金 | 6.4.7.1 | 37,771,450.61 | 37,107,124.54 |
| 结算备付金 | 58,120.50 | - | |
| 存出保证金 | 197,328.68 | 9,798.73 | |
| 交易性金融资产 | 6.4.7.2 | 563,928,361.37 | 319,764,917.78 |
| 其中：股票投资 | 563,928,361.37 | 319,764,917.78 | |
| 基金投资 | - | - | |
| 债券投资 | - | - | |
| 资产支持证券投资 | - | - | |
| 贵金属投资 | - | - | |
| 其他投资 | - | - | |
| 衍生金融资产 | 6.4.7.3 | - | - |
| 买入返售金融资产 | 6.4.7.4 | - | - |
| 应收清算款 | - | - | |
| 应收股利 | - | - | |
| 应收申购款 | 700,893.40 | 2,548,782.17 | |
| 递延所得税资产 | - | - | |
| 其他资产 | 6.4.7.5 | - | - |
| 资产总计 | 602,656,154.56 | 359,430,623.22 | |
| 负债和净资产 | 附注号 | 本期末 2026年6月30日 | 上年度末 2025年12月31日 |
| 负债： | |||
| 短期借款 | - | - | |
| 交易性金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | 6.4.7.3 | - | - |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | |
| 应付清算款 | - | 16,919,644.32 | |
| 应付赎回款 | 2,313,210.23 | 1,316,267.42 | |
| 应付管理人报酬 | 327,072.60 | 127,625.00 | |
| 应付托管费 | 70,865.71 | 27,652.05 | |
| 应付销售服务费 | 33,105.84 | 1,258.87 | |
| 应付投资顾问费 | - | - | |
| 应交税费 | - | - | |
| 应付利润 | - | - | |
| 递延所得税负债 | - | - | |
| 其他负债 | 6.4.7.6 | 130,765.91 | 175,420.70 |
| 负债合计 | 2,875,020.29 | 18,567,868.36 | |
| 净资产： | |||
| 实收基金 | 6.4.7.7 | 275,128,262.25 | 160,462,389.09 |
| 其他综合收益 | - | - | |
| 未分配利润 | 6.4.7.8 | 324,652,872.02 | 180,400,365.77 |
| 净资产合计 | 599,781,134.27 | 340,862,754.86 | |
| 负债和净资产总计 | 602,656,154.56 | 359,430,623.22 |
6.2利润表
会计主体：国投瑞银中证上游资源产业指数证券投资基金（LOF）
本报告期：2026年1月1日至2026年6月30日
单位：人民币元
| 项目 | 附注号 | 本期 2026年1月1日至 2026年6月30日 | 上年度可比期间 2025年1月1日至 2025年6月30日 |
| 一、营业总收入 | -59,420,312.14 | 11,112,758.72 | |
| 1.利息收入 | 119,134.28 | 19,773.09 | |
| 其中：存款利息收入 | 6.4.7.9 | 119,134.28 | 19,773.09 |
| 债券利息收入 | - | - | |
| 资产支持证券利息收入 | - | - | |
| 买入返售金融资产收入 | - | - | |
| 其他利息收入 | - | - | |
| 2.投资收益（损失以“-”填列） | 39,086,878.32 | 1,368,106.84 | |
| 其中：股票投资收益 | 6.4.7.10 | 32,984,738.39 | -1,489,011.79 |
| 基金投资收益 | 6.4.7.11 | - | - |
| 债券投资收益 | 6.4.7.12 | - | -4,654.62 |
| 资产支持证券投资收益 | 6.4.7.13 | - | - |
| 贵金属投资收益 | 6.4.7.14 | - | - |
| 衍生工具收益 | 6.4.7.15 | - | - |
| 股利收益 | 6.4.7.16 | 6,102,139.93 | 2,861,773.25 |
| 其他投资收益 | - | - | |
| 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 填列） | 6.4.7.17 | -101,089,296.27 | 9,686,432.50 |
| 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 5.其他收入（损失以“-”号填列） | 6.4.7.18 | 2,462,971.53 | 38,446.29 |
| 减：二、营业总支出 | 2,767,174.91 | 822,368.29 | |
| 1．管理人报酬 | 2,072,266.25 | 598,411.08 | |
| 2．托管费 | 448,990.99 | 129,655.77 | |
| 3．销售服务费 | 171,287.91 | 3,266.02 | |
| 4．投资顾问费 | - | - | |
| 5．利息支出 | - | - | |
| 其中：卖出回购金融资产支出 | - | - | |
| 6.信用减值损失 | 6.4.7.19 | - | - |
| 7．税金及附加 | - | - | |
| 8．其他费用 | 6.4.7.20 | 74,629.76 | 91,035.42 |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 列） | -62,187,487.05 | 10,290,390.43 | |
| 减：所得税费用 | - | - | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | -62,187,487.05 | 10,290,390.43 | |
| 五、其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| 六、综合收益总额 | -62,187,487.05 | 10,290,390.43 |
会计主体：国投瑞银中证上游资源产业指数证券投资基金（LOF）
本报告期：2026年1月1日至2026年6月30日
单位：人民币元
| 项目 | 本期 2026年1月1日至2026年6月30日 | |||
| 实收基金 | 其他综合 收益（若有） | 未分配利润 | 净资产合计 | |
| 一、上期期末净资产 | 160,462,389.09 | - | 180,400,365.77 | 340,862,754.86 |
| 二、本期期初净资产 | 160,462,389.09 | - | 180,400,365.77 | 340,862,754.86 |
| 三、本期增减变动额 | 114,665,873.16 | - | 144,252,506.25 | 258,918,379.41 |
| （减少以“-”号填列） | ||||
| （一）、综合收益总额 | - | - | -62,187,487.05 | -62,187,487.05 |
| （二）、本期基金份额 交易产生的净资产变 动数（净资产减少以 “-”号填列） | 114,665,873.16 | - | 206,439,993.30 | 321,105,866.46 |
| 其中：1.基金申购款 | 515,295,302.10 | - | 775,374,155.95 | 1,290,669,458.05 |
| 2.基金赎回款 | -400,629,428.94 | - | -568,934,162.65 | -969,563,591.59 |
| （三）、本期向基金份 额持有人分配利润产 生的净资产变动（净 资产减少以“-”号填 列） | - | - | - | - |
| 四、本期期末净资产 | 275,128,262.25 | - | 324,652,872.02 | 599,781,134.27 |
| 项目 | 上年度可比期间 2025 1 1 2025 6 30 年 月 日至 年 月 日 | |||
| 实收基金 | 其他综合 收益（若有） | 未分配利润 | 净资产合计 | |
| 一、上期期末净资产 | 158,630,278.53 | - | 54,738,141.27 | 213,368,419.80 |
| 二、本期期初净资产 | 158,630,278.53 | - | 54,738,141.27 | 213,368,419.80 |
| 三、本期增减变动额 （减少以“-”号填列） | -22,621,779.15 | - | 2,606,010.96 | -20,015,768.19 |
| （一）、综合收益总额 | - | - | 10,290,390.43 | 10,290,390.43 |
| （二）、本期基金份额 交易产生的净资产变 动数（净资产减少以 “-”号填列） | -22,621,779.15 | - | -7,684,379.47 | -30,306,158.62 |
| 其中：1.基金申购款 | 22,052,467.66 | - | 7,623,272.63 | 29,675,740.29 |
| 2.基金赎回款 | -44,674,246.81 | - | -15,307,652.10 | -59,981,898.91 |
| （三）、本期向基金份 额持有人分配利润产 生的净资产变动（净 资产减少以“-”号填 列） | - | - | - | - |
| 四、本期期末净资产 | 136,008,499.38 | - | 57,344,152.23 | 193,352,651.61 |