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[中报]国投新丝路LOF (161224): 国投瑞银新丝路灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2026年中期报告
| 时间：2026年08月28日 01:18:02 中财网 |
原标题:国投新丝路LOF : 国投瑞银新丝路灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2026年中期报告
2026年中期报告
2026年6月30日
基金管理人：国投瑞银基金管理有限公司
基金托管人：中国银河证券股份有限公司
报告送出日期：二〇二六年八月二十八日
1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独 立董事签字同意。 基金托管人中国银河证券股份有限公司根据本基金合同约定，于2026年8月27日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2026年1月1日起至6月30日止。1.2目录
1重要提示及目录...........................................................................................................................................2
1.1重要提示............................................................................................................................................2
1.2目录....................................................................................................................................................3
2基金简介.......................................................................................................................................................5
2.1基金基本情况....................................................................................................................................5
2.2基金产品说明....................................................................................................................................5
2.3基金管理人和基金托管人................................................................................................................6
2.4信息披露方式....................................................................................................................................6
2.5其他相关资料....................................................................................................................................6
3主要财务指标和基金净值表现...................................................................................................................6
3.1主要会计数据和财务指标................................................................................................................6
3.2基金净值表现....................................................................................................................................7
4管理人报告...................................................................................................................................................8
4.1基金管理人及基金经理情况............................................................................................................8
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.................................................................10
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明..............................................................................10
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.............................................................10
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.............................................................11
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..........................................................................11
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明..............................................................................11
4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................................11
5托管人报告.................................................................................................................................................12
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明..................................................................................12
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.............125.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.................................126半年度财务会计报告（未经审计）.........................................................................................................12
6.1资产负债表......................................................................................................................................12
6.2利润表..............................................................................................................................................13
6.3净资产变动表..................................................................................................................................14
6.4报表附注..........................................................................................................................................16
7投资组合报告.............................................................................................................................................34
7.1期末基金资产组合情况..................................................................................................................34
7.2报告期末按行业分类的股票投资组合..........................................................................................35
7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................................36
7.4报告期内股票投资组合的重大变动..............................................................................................36
7.5期末按债券品种分类的债券投资组合..........................................................................................38
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细.................................387.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.....................387.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.....................387.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细.................................387.10本基金投资股指期货的投资政策................................................................................................38
7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明........................................................................38
8基金份额持有人信息.................................................................................................................................39
8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......................................................................................39
8.2盈利投资者数量占比......................................................................................................................40
8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..........................................................................40
8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.....................................40
9开放式基金份额变动.................................................................................................................................40
10重大事件揭示...........................................................................................................................................40
10.1基金份额持有人大会决议............................................................................................................40
10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...........................................40
10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...............................................................41
10.4基金投资策略的改变....................................................................................................................41
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况........................................................................................41
10.6 管理人、托管人及相关从业人员受调查或处罚等情况.........................................................41
10.7基金租用或者通过证券公司交易单元进行证券投资的相关情况...........................................41
10.8其他重大事件................................................................................................................................42
11影响投资者决策的其他重要信息...........................................................................................................43
11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况...........................................43
11.2影响投资者决策的其他重要信息................................................................................................43
12备查文件目录...........................................................................................................................................43
12.1备查文件目录................................................................................................................................43
12.2存放地点........................................................................................................................................44
12.3查阅方式........................................................................................................................................44
2基金简介
2.1基金基本情况
| 基金名称 | 国投瑞银新丝路灵活配置混合型证券投资基金（LOF） |
| 基金简称 | 国投瑞银新丝路混合（LOF） |
| 场内简称 | 国投新丝路LOF |
| 基金主代码 | 161224 |
| 交易代码 | 161224 |
| 基金运作方式 | 上市契约型开放式 |
| 基金合同生效日 | 2015年4月10日 |
| 基金管理人 | 国投瑞银基金管理有限公司 |
| 基金托管人 | 中国银河证券股份有限公司 |
| 报告期末基金份额总额 | 61,657,992.22份 |
| 基金合同存续期 | 不定期 |
| 基金份额上市的证券交易所 | 深圳证券交易所 |
| 上市日期 | 2015年5月6日 |
| 投资目标 | 在有效控制风险的前提下，本基金通过股票与债券等资产的合理配置，并 通过精选一带一路主题的相关上市公司股票进行投资，力争基金资产的持 续稳健增值。 |
| 投资策略 | 本基金的投资策略主要包括类别资产配置策略、股票投资管理策略、事件 驱动策略、债券投资管理策略。 （一）类别资产配置 本基金根据各类资产的市场趋势和预期收益风险的比较判别，对股票、债 券及货币市场工具等类别资产的配置比例进行动态调整，以期在投资中达 到风险和收益的优化平衡。 （二）股票投资管理 本基金通过对一带一路主题及相关行业进行深入细致的研究分析，秉承价 值投资的理念，深入挖掘一带一路主题及其相关行业股票的投资价值，分 享一带一路主题所带来的投资机会。 （三）衍生品投资策略 为更好地实现投资目标，本基金在注重风险管理的前提下，以套期保值为 目的，适度运用股指期货、国债期货等金融衍生品。本基金利用金融衍生 品合约流动性好、交易成本低和杠杆操作等特点，提高投资组合的运作效 率。 （四）事件驱动策略 事件驱动策略：本基金将持续关注一带一路主题公司的相关事件驱动投资 机会，基金管理人重点关注的事件包括资产重组、资产注入、公司兼并收 购、公司股权变动、公司再融资、上市公司管理层变动、公司股权激励计 划、新产品研发与上市等等。上述事件可能对公司的经营方向、行业地位、 核心竞争力产生重要影响。管理人将对相关事件进行合理细致的分析，选 |
| 择基本面向好的企业进行投资。 （五）债券投资管理 本基金采取"自上而下"的债券分析方法，并结合对未来一带一路主题及相 关行业的基本面研判，确定债券投资组合，并管理组合风险。 | |
| 业绩比较基准 | 沪深300指数收益率×60%＋中债综合指数收益率×40% |
| 风险收益特征 | 本基金为混合型基金，属于中高风险、中高收益的基金品种，其预期风险 和预期收益高于债券型基金和货币市场基金，低于股票型基金。 |
| 项目 | 基金管理人 | 基金托管人 | |
| 名称 | 国投瑞银基金管理有限公司 | 中国银河证券股份有限公司 | |
| 信息披露 负责人 | 姓名 | 王明辉 | 罗新民 |
| 联系电话 | 400-880-6868 | 010-80927820 | |
| 电子邮箱 | service@ubssdic.com | yhzq_tggz@chinastock.com.cn | |
| 客户服务电话 | 400-880-6868 | 95551；400-888-8888 | |
| 传真 | 0755-82904048 | 010-80928078 | |
| 注册地址 | 上海市虹口区杨树浦路168号 20层 | 北京市丰台区西营街8号院1号 楼7至18层101 | |
| 办公地址 | 深圳市福田区福华一路119号 安信金融大厦18楼 | 北京市丰台区西营街8号院1号 楼青海金融大厦 | |
| 邮政编码 | 518046 | 100073 | |
| 法定代表人 | 傅强 | 王晟 |
| 本基金选定的信息披露报纸名称 | 《证券时报》 |
| 登载基金中期报告的管理人互联 网网址 | http://www.ubssdic.com |
| 基金中期报告置备地点 | 基金管理人及基金托管人住所 |
| 项目 | 名称 | 办公地址 |
| 注册登记机构 | 中国证券登记结算有限责任公司 | 北京市西城区太平桥大街17号 |
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
| 3.1.1期间数据和指标 | 报告期（2026年1月1日至2026年6月30日） |
| 本期已实现收益 | 7,278,610.59 |
| 本期利润 | 10,313,445.32 |
| 加权平均基金份额本期利润 | 0.1528 |
| 本期加权平均净值利润率 | 12.53% |
| 本期基金份额净值增长率 | 12.62% |
| 3.1.2期末数据和指标 | 报告期末(2026年6月30日) |
| 期末可供分配利润 | 5,397,874.87 |
| 期末可供分配基金份额利润 | 0.0875 |
| 期末基金资产净值 | 79,473,693.62 |
| 期末基金份额净值 | 1.2889 |
| 3.1.3累计期末指标 | 报告期末(2026年6月30日) |
| 基金份额累计净值增长率 | 181.59% |
2、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
3、以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如基金申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际利润水平要低于所列数字。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
| 阶段 | 份额净值增长 率① | 份额净值增长 率标准差② | 业绩比较基准 收益率③ | 业绩比较基准 收益率标准差 ④ | ①－③ | ②－④ |
| 过去三个月 | 10.70% | 0.90% | 7.36% | 0.76% | 3.34% | 0.14% |
| 过去六个月 | 12.62% | 0.98% | 5.03% | 0.68% | 7.59% | 0.30% |
| 过去一年 | 35.81% | 1.01% | 15.25% | 0.61% | 20.56% | 0.40% |
| 过去三年 | 20.17% | 1.46% | 20.53% | 0.66% | -0.36% | 0.80% |
| 过去五年 | 25.00% | 1.37% | 2.28% | 0.66% | 22.72% | 0.71% |
| 过去七年 | 153.92% | 1.34% | 25.36% | 0.69% | 128.56% | 0.65% |
| 过去十年 | 144.43% | 1.27% | 42.34% | 0.68% | 102.09% | 0.59% |
| 自基金合同生效 起至今 | 181.59% | 1.43% | 23.24% | 0.80% | 158.35% | 0.63% |
2、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。
较 国投瑞银新丝路灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2015年4月10日至2026年6月30日）4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
国投瑞银基金管理有限公司（以下简称"公司"）前身为中融基金管理有限公司，经中国证券监督管理委员会批准，于2005年6月8日合资成立，注册资本1亿元人民币。公司是境内第一家外方持股比例达到49%的合资基金公司，公司股东为国投泰康信托有限公司（国家开发投资公司的控股子公司）及瑞士银行股份有限公司（UBSAG）。公司拥有完善的法人治理结构，建立了有效的风险管理及控制架构，以"诚信、创新、包容、客户关注"作为公司的企业文化。公司目前已建立较为完整的产品线，产品涵盖股票型、混合型、债券型、货币型、指数型、QDII型、FOF型、商品型等类型，为投资者提供多样化选择，满足不同风险偏好的投资需求。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
| 姓名 | 职务 | 任本基金的基金经理 （助理）期限 | 证券从业 年限 | 说明 | |
| 任职日期 | 离任日期 | ||||
| 王鹏 | 本基金基金经 理 | 2015-04-1 3 | - | 18 | 基金经理，中国籍，复旦大学经济 学博士。18年证券从业经历。2007 年7月至2008年3月任上海市发 改委综合经济研究所助理研究员， 2008年3月至2010年11月任万 家基金管理有限公司研究员，2010 年12月至2012年4月任华泰柏瑞 基金管理有限公司研究员。2012 年5月加入国投瑞银基金管理有 限公司研究部。2014年12月3日 至2015年3月9日期间担任国投 瑞银成长优选股票型证券投资基 金的基金经理助理。2015年4月 13日起担任国投瑞银新丝路灵活 配置混合型证券投资基金(LOF) 基金经理，2023年5月30日起兼 任国投瑞银新兴产业混合型证券 投资基金（LOF）基金经理。曾于 2016年1月21日至2018年1月 15日期间担任国投瑞银瑞兴灵活 配置混合型证券投资基金（原国投 瑞银瑞兴保本混合型证券投资基 金）基金经理，于2016年3月22 日至2018年3月16日期间担任国 投瑞银瑞祥灵活配置混合型证券 投资基金（原国投瑞银瑞祥保本混 合型证券投资基金）基金经理，于 2022年1月25日至2024年8月2 日期间担任国投瑞银安泰混合型 证券投资基金基金经理，于2021 年12月21日至2025年1月2日 期间担任国投瑞银安泽混合型证 券投资基金基金经理。 |
2、自2026年7月11日起，朴虹睿新任本基金的基金经理。2026年7月24日，王鹏离任本基金的基金经理。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，基金管理人严格遵守《证券法》《基金法》等有关法律法规的规定和基金合同的约定，勤勉尽职地为基金份额持有人谋求利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
本报告期内，管理人通过制度、流程和技术手段保证了公平交易原则的实现，确保本基金管理人旗下各投资组合在研究、决策、交易执行等各方面均得到公平对待，通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督，形成了有效地公平交易体系。本报告期，本基金管理人各项公平交易制度流程均得到良好地贯彻执行，未发现存在违反公平交易原则的现象。
报告期内，本基金管理人连续四个季度对不同时间窗下（1日内、3日内、5日内）的同向交易价差进行了专项分析，检验分析结果未发现存在违反公平交易原则的情况。
4.3.2异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。
基金管理人管理的所有投资组合在本报告期内未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量5%的交易情况。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
上半年韩国股指大涨，香港恒指负增长，A股市场人工智能相关板块火热，传统股低迷。2026年上半年，A股电子、通信板块领涨，涨幅约85%和75%；综合金融、消费者服务跌幅居前，分别下跌约30%和32%。
面对此，投资人需要持续学习和提升素养，加固心理护城河。大自然是一位优秀老师，通过维持多样性、拥抱随机性，实现了生态稳定、有效抵御各种黑天鹅。股票投资也应该以多元选股为思路，保持组合多样性是维持繁荣昌盛的秘诀。
本基金坚持独立思考、概率思维、逆向勇气与前瞻眼光，寻找价值被低估的标的，通过合理组合配置争取降低回撤，追求长期超越基准的回报。行业配置上保持适度分散、重点聚焦，重点布局医药、科技板块。鉴于部分行业涨幅过快、股价透支未来，我们适度再平衡。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末，本基金份额净值为1.2889元。本报告期份额净值增长率为12.62%；本报告期4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
二季度市场行情分化：一边是科技成长获市场持续推高的价格，一边是传统行业遭估值折价，流动性弱化下资金虹吸效应明显。
展望下半年，我们认为市场风格可能将趋于均衡，因此左侧超配制造业：1）估值分化极致，制造业基本面向上但估值处十年低位，部分标的业绩成长保持20%，10倍左右的PE以及10%股息率；科技板块估值超90%分位，大量标的估值按28-30年折现计算。2）基本面企稳修复，制造业受上游涨价和汇兑波动压制，预计下半年均将改善。
我们看好下半年市场风格回归均衡，但并非看空科技；传统行业低估不意味科技行业高估，各板块因行业和资金属性差异，拥有独立估值体系，并非对立或此消彼长。均衡风格下，科技与非科技均存α机会，长期看我们相信市场的有效性将带动企业价值回归。
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人从事基金估值业务的组织机构主要包括估值委员会、运营部及相关部门。
本基金的日常估值程序通常由运营部估值核算岗执行并由业务复核岗复核估值结果，最终由估值核算员与产品托管人的估值结果核对一致。
本基金的特别估值程序由估值委员会秘书部门运营部在收到启动特殊估值程序的请求后，应通过估值核算人员及时与基金托管人沟通协商，必要时征求会计师事务所的专业意见，并将有关信息及材料一并报送全体估值委员会成员；估值委员会应综合考虑投资部门、研究部和运营部等各方面的意见和建议，并按照有关议事规则讨论审议，决定批准或不批准使用特殊估值调整；运营部应当根据经估值委员会审议通过的特别估值调整意见执行估值程序，准备特殊估值调整事项的临时公告，并发起信息披露审批流程；法律合规部应当对特殊估值调整事项的相关信息披露进行合规审核。
截止报告期末，本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司建立业务合作关系，由其按约定提供相关债券品种、流通受限股票的估值参考数据。
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本期已实现收益为7,278,610.59元，期末可供分配利润为5,397,874.87元。报告期内本基金共实施1次收益分配，累计分配4,387,143.10元，每10份基金份额分红0.600元。
本报告期本基金的利润分配符合法律法规的相关规定和《基金合同》的约定。
4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规的规定、基金合同和托管协议的约定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明本报告期内，基金托管人根据《证券投资基金法》等有关法律法规的规定、基金合同和托管协议的约定，对本基金的基金资产净值计算以及利润分配等方面进行了复核审查，对本基金的投资范围、投资比例、投资限制等方面进行了监督，未发现存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本报告期内，本基金托管人依法复核国投瑞银基金编制和披露的2026年度中期报告中财务指标、净值表现、利润分配、财务会计报告、投资组合报告等内容，以上内容真实、准确和完整。
6半年度财务会计报告（未经审计）
6.1资产负债表
会计主体：国投瑞银新丝路灵活配置混合型证券投资基金（LOF）
报告截止日：2026年6月30日
单位：人民币元
| 资产 | 附注号 | 本期末 2026年6月30日 | 上年度末 2025年12月31日 |
| 资产： | |||
| 货币资金 | 6.4.7.1 | 6,437,552.03 | 21,097,857.40 |
| 结算备付金 | - | 28,959.15 | |
| 存出保证金 | 64,727.49 | 52,066.10 | |
| 交易性金融资产 | 6.4.7.2 | 73,343,988.63 | 94,210,123.57 |
| 其中：股票投资 | 73,343,988.63 | 94,210,123.57 | |
| 基金投资 | - | - | |
| 债券投资 | - | - | |
| 资产支持证券投资 | - | - | |
| 贵金属投资 | - | - | |
| 其他投资 | - | - | |
| 衍生金融资产 | 6.4.7.3 | - | - |
| 买入返售金融资产 | 6.4.7.4 | - | - |
| 应收清算款 | - | - | |
| 应收股利 | - | - | |
| 应收申购款 | 37,272.61 | 305,148.82 | |
| 递延所得税资产 | - | - | |
| 其他资产 | 6.4.7.5 | - | - |
| 资产总计 | 79,883,540.76 | 115,694,155.04 | |
| 负债和净资产 | 附注号 | 本期末 2026年6月30日 | 上年度末 2025年12月31日 |
| 负债： | |||
| 短期借款 | - | - | |
| 交易性金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | 6.4.7.3 | - | - |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | |
| 应付清算款 | - | 12,066,924.94 | |
| 应付赎回款 | 264,366.54 | 345,636.56 | |
| 应付管理人报酬 | 77,487.37 | 88,281.03 | |
| 应付托管费 | 12,914.56 | 14,713.50 | |
| 应付销售服务费 | - | - | |
| 应付投资顾问费 | - | - | |
| 应交税费 | - | - | |
| 应付利润 | - | - | |
| 递延所得税负债 | - | - | |
| 其他负债 | 6.4.7.6 | 55,078.67 | 132,736.17 |
| 负债合计 | 409,847.14 | 12,648,292.20 | |
| 净资产： | |||
| 实收基金 | 6.4.7.7 | 61,657,992.22 | 85,756,611.20 |
| 其他综合收益 | - | - | |
| 未分配利润 | 6.4.7.8 | 17,815,701.40 | 17,289,251.64 |
| 净资产合计 | 79,473,693.62 | 103,045,862.84 | |
| 负债和净资产总计 | 79,883,540.76 | 115,694,155.04 |
6.2利润表
会计主体：国投瑞银新丝路灵活配置混合型证券投资基金（LOF）
本报告期：2026年1月1日至2026年6月30日
单位：人民币元
| 项目 | 附注号 | 本期 2026年1月1日至 | 上年度可比期间 2025年1月1日至 |
| 2026年6月30日 | 2025年6月30日 | ||
| 一、营业总收入 | 10,957,281.13 | 8,428,217.70 | |
| 1.利息收入 | 20,748.85 | 17,126.32 | |
| 其中：存款利息收入 | 6.4.7.9 | 20,748.85 | 17,126.32 |
| 债券利息收入 | - | - | |
| 资产支持证券利息收入 | - | - | |
| 买入返售金融资产收入 | - | - | |
| 其他利息收入 | - | - | |
| 2.投资收益（损失以“-”填列） | 7,805,347.99 | 575,331.62 | |
| 其中：股票投资收益 | 6.4.7.10 | 6,856,410.78 | -273,746.67 |
| 基金投资收益 | 6.4.7.11 | - | - |
| 债券投资收益 | 6.4.7.12 | 101,172.73 | -2,942.25 |
| 资产支持证券投资收益 | 6.4.7.13 | - | - |
| 贵金属投资收益 | 6.4.7.14 | - | - |
| 衍生工具收益 | 6.4.7.15 | - | - |
| 股利收益 | 6.4.7.16 | 847,764.48 | 852,020.54 |
| 其他投资收益 | - | - | |
| 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 填列） | 6.4.7.17 | 3,034,834.73 | 7,829,339.79 |
| 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 5.其他收入（损失以“-”号填列） | 6.4.7.18 | 96,349.56 | 6,419.97 |
| 减：二、营业总支出 | 643,835.81 | 614,304.71 | |
| 1．管理人报酬 | 491,286.38 | 463,848.68 | |
| 2．托管费 | 81,881.07 | 77,308.06 | |
| 3．销售服务费 | - | - | |
| 4．投资顾问费 | - | - | |
| 5．利息支出 | - | - | |
| 其中：卖出回购金融资产支出 | - | - | |
| 6.信用减值损失 | 6.4.7.19 | - | - |
| 7．税金及附加 | 0.09 | - | |
| 8．其他费用 | 6.4.7.20 | 70,668.27 | 73,147.97 |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 列） | 10,313,445.32 | 7,813,912.99 | |
| 减：所得税费用 | - | - | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 10,313,445.32 | 7,813,912.99 | |
| 五、其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| 六、综合收益总额 | 10,313,445.32 | 7,813,912.99 |
会计主体：国投瑞银新丝路灵活配置混合型证券投资基金（LOF）
本报告期：2026年1月1日至2026年6月30日
| 项目 | 本期 2026年1月1日至2026年6月30日 | |||
| 实收基金 | 其他综合 收益（若有） | 未分配利润 | 净资产合计 | |
| 一、上期期末净资产 | 85,756,611.20 | - | 17,289,251.64 | 103,045,862.84 |
| 二、本期期初净资产 | 85,756,611.20 | - | 17,289,251.64 | 103,045,862.84 |
| 三、本期增减变动额 （减少以“-”号填列） | -24,098,618.98 | - | 526,449.76 | -23,572,169.22 |
| （一）、综合收益总额 | - | - | 10,313,445.32 | 10,313,445.32 |
| （二）、本期基金份额 交易产生的净资产变 动数（净资产减少以 “-”号填列） | -24,098,618.98 | - | -5,399,852.46 | -29,498,471.44 |
| 其中：1.基金申购款 | 10,045,200.48 | - | 2,381,424.67 | 12,426,625.15 |
| 2.基金赎回款 | -34,143,819.46 | - | -7,781,277.13 | -41,925,096.59 |
| （三）、本期向基金份 额持有人分配利润产 生的净资产变动（净 资产减少以“-”号填 列） | - | - | -4,387,143.10 | -4,387,143.10 |
| 四、本期期末净资产 | 61,657,992.22 | - | 17,815,701.40 | 79,473,693.62 |
| 项目 | 上年度可比期间 2025年1月1日至2025年6月30日 | |||
| 实收基金 | 其他综合 收益（若有） | 未分配利润 | 净资产合计 | |
| 一、上期期末净资产 | 82,514,308.69 | - | -4,551,367.82 | 77,962,940.87 |
| 二、本期期初净资产 | 82,514,308.69 | - | -4,551,367.82 | 77,962,940.87 |
| 三、本期增减变动额 （减少以“-”号填列） | -4,367,636.53 | - | 7,857,670.42 | 3,490,033.89 |
| （一）、综合收益总额 | - | - | 7,813,912.99 | 7,813,912.99 |
| （二）、本期基金份额 交易产生的净资产变 动数（净资产减少以 “-”号填列） | -4,367,636.53 | - | 43,757.43 | -4,323,879.10 |
| 其中：1.基金申购款 | 2,564,236.36 | - | -74,033.25 | 2,490,203.11 |
| 2.基金赎回款 | -6,931,872.89 | - | 117,790.68 | -6,814,082.21 |
| （三）、本期向基金份 额持有人分配利润产 生的净资产变动（净 资产减少以“-”号填 列） | - | - | - | - |
| 四、本期期末净资产 | 78,146,672.16 | - | 3,306,302.60 | 81,452,974.76 |
基金管理人负责人：王彦杰，主管会计工作负责人：李涛，会计机构负责人：冯伟6.4报表附注
6.4.1基金基本情况
国投瑞银新丝路灵活配置混合型证券投资基金（LOF）（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2015]252号《关于准予国投瑞银新丝路灵活配置混合型证券投资基金（LOF）注册的批复》核准，由国投瑞银基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《国投瑞银新丝路灵活配置混合型证券投资基金（LOF）基金合同》负责公开募集，募集期间自2015年3月16日至2015年4月16日，于2015年4月3日提前结束募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币952,322,041.98元，业经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）普华永道中天验字（2015）第293号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《国投瑞银新丝路灵活配置混合型证券投资基金（LOF）基金合同》2015年4月10日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为952,670,970.41份基金份额，其中认购资金利息折合348,928.43份基金份额。本基金的基金管理人为国投瑞银基金管理有限公司，基金托管人为中国银河证券股份有限公司。经深圳证券交易所（以下简称“深交所”）深证上[2015]177号文审核同意，本基金285,389,154份额于2015年5月6日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《国投瑞银新丝路灵活配置混合型证券投资基金（LOF）基金合同》和《国投瑞银新丝路灵活配置混合型证券投资基金（LOF）招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法上市的股票（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准发行上市的股票）、债券（包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、可转债（含可分离交易可转换债券）、次级债、短期融资券、中期票据、中小企业私募债券等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、货币市场工具、股指期货、国债期货、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其它金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的比例范围为0%-95%；投资于本基金定义的一带一路主题相关的证券资产不低于基金非现金资产的80%；投资于权证的比例不超过基金资产净值的3%；每个交易日日终在扣除国债期货和股指期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资产净值的5%。其中，上述现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金管理人自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合上述相关规定。
6.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露内容与格式准则第2号——定期报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则第3号<会计报表附注的编制及披露>》，中国证券投资基金业协会发布的《公开募集证券投资基金信息披露XBRL模板第3号——年度报告和中期报告》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2026年6月30日的财务状况以及2026年中期的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。
6.4.4.1其他重要的会计政策和会计估计
无。
6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1会计政策变更的说明
无。
6.4.5.2会计估计变更的说明
无。
6.4.5.3差错更正的说明
无。
6.4.6税项
（1）增值税及附加
令第826号《中华人民共和国增值税法实施条例》及财政部、税务总局公告2026年第10号《关于增值税法施行后增值税优惠政策衔接事项的公告》的规定：资管产品运营过程中发生的应税交易，资管产品管理人为纳税人。自2026年1月1日至2027年12月31日，资管产品管理人运营契约制资管产品过程中发生的增值税应税行为，可以选择适用简易计税方法，按照3%的规定征收率计算缴纳增值税；公募证券投资基金（封闭式证券投资基金、开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券取得的收入免征增值税；金融同业往来利息收入免征增值税，金融同业往来利息收入包括金融机构与人民银行所发生的资金往来业务、银行联行往来业务、金融机构间的资金往来业务，以及金融机构开展同业存款、同业借款、同业代付、买断式买入返售金融商品、质押式买入返售金融商品、同业存单，取得的利息收入。取得存款利息收入不属于应税交易，不征收增值税。（未完）