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[中报]国投瑞盛LOF (161232): 国投瑞银瑞盛灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2026年中期报告
| 时间：2026年08月28日 01:18:04 中财网 |
原标题:国投瑞盛LOF : 国投瑞银瑞盛灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2026年中期报告
2026年中期报告
2026年6月30日
基金管理人：国投瑞银基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期：二〇二六年八月二十八日
1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独 立董事签字同意。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同约定，于2026年8月27日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2026年1月1日起至6月30日止。1.2目录
1重要提示及目录...........................................................................................................................................2
1.1重要提示............................................................................................................................................2
1.2目录....................................................................................................................................................3
2基金简介.......................................................................................................................................................5
2.1基金基本情况....................................................................................................................................5
2.2基金产品说明....................................................................................................................................5
2.3基金管理人和基金托管人................................................................................................................6
2.4信息披露方式....................................................................................................................................6
2.5其他相关资料....................................................................................................................................6
3主要财务指标和基金净值表现...................................................................................................................6
3.1主要会计数据和财务指标................................................................................................................6
3.2基金净值表现....................................................................................................................................7
4管理人报告...................................................................................................................................................9
4.1基金管理人及基金经理情况............................................................................................................9
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.................................................................10
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明..............................................................................10
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.............................................................11
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.............................................................11
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..........................................................................11
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明..............................................................................12
4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................................12
5托管人报告.................................................................................................................................................12
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明..................................................................................12
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.............125.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.................................126半年度财务会计报告（未经审计）.........................................................................................................13
6.1资产负债表......................................................................................................................................13
6.2利润表..............................................................................................................................................14
6.3净资产变动表..................................................................................................................................15
6.4报表附注..........................................................................................................................................16
7投资组合报告.............................................................................................................................................37
7.1期末基金资产组合情况..................................................................................................................37
7.2报告期末按行业分类的股票投资组合..........................................................................................38
7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................................39
7.4报告期内股票投资组合的重大变动..............................................................................................40
7.5期末按债券品种分类的债券投资组合..........................................................................................43
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细.................................437.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.....................437.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.....................437.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细.................................437.10本基金投资股指期货的投资政策................................................................................................44
7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明........................................................................44
8基金份额持有人信息.................................................................................................................................45
8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......................................................................................45
8.2盈利投资者数量占比......................................................................................................................45
8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..........................................................................45
8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.....................................46
9开放式基金份额变动.................................................................................................................................46
10重大事件揭示...........................................................................................................................................46
10.1基金份额持有人大会决议............................................................................................................46
10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...........................................46
10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...............................................................47
10.4基金投资策略的改变....................................................................................................................47
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况........................................................................................47
10.6 管理人、托管人及相关从业人员受调查或处罚等情况.........................................................47
10.7基金租用或者通过证券公司交易单元进行证券投资的相关情况...........................................47
10.8其他重大事件................................................................................................................................49
11影响投资者决策的其他重要信息...........................................................................................................50
11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况...........................................50
11.2影响投资者决策的其他重要信息................................................................................................51
12备查文件目录...........................................................................................................................................51
12.1备查文件目录................................................................................................................................51
12.2存放地点........................................................................................................................................51
12.3查阅方式........................................................................................................................................51
2基金简介
2.1基金基本情况
| 基金名称 | 国投瑞银瑞盛灵活配置混合型证券投资基金(LOF) | |
| 基金简称 | 国投瑞银瑞盛混合（LOF） | |
| 场内简称 | 国投瑞盛LOF | |
| 基金主代码 | 161232 | |
| 交易代码 | 161232 | |
| 基金运作方式 | 上市开放式基金(LOF) | |
| 基金合同生效日 | 2016年5月25日 | |
| 基金管理人 | 国投瑞银基金管理有限公司 | |
| 基金托管人 | 中国银行股份有限公司 | |
| 报告期末基金份额总额 | 81,618,489.60份 | |
| 基金合同存续期 | 不定期 | |
| 基金份额上市的证券交易所 | 深圳证券交易所 | |
| 上市日期 | 2016年8月19日 | |
| 下属分级基金的基金简称 | 国投瑞银瑞盛混合（LOF）A | 国投瑞银瑞盛混合（LOF）C |
| 下属分级基金场内简称 | 国投瑞盛LOF | - |
| 下属分级基金的交易代码 | 161232 | 018545 |
| 报告期末下属分级基金的份额总额 | 81,418,225.71份 | 200,263.89份 |
| 投资目标 | 在有效控制风险的前提下，通过股票与债券等资产的合理配置，力争基金 资产的持续稳健增值。 |
| 投资策略 | 1、类别资产配置：本基金根据各类资产的市场趋势和预期收益风险的比 较判别，对股票、债券及货币市场工具等类别资产的配置比例进行动态调 整，以期在投资中达到风险和收益的优化平衡。 2、股票投资管理：包括行业配置策略、优选个股策略、参与融资业务的 投资策略、存托凭证投资策略。 3、折价与套利策略：（1）可转债投资策略；（2）定向增发策略；（3）大 宗交易策略。 4、债券投资管理：本基金采取“自上而下”的债券分析方法，确定债券投 资组合，并管理组合风险。债券投资策略主要包括：久期策略、收益率曲 线策略、类别选择策略和个券选择策略。 5、衍生品投资策略： （1）股指期货投资策略，为更好地实现投资目标，本基金在注重风险管 理的前提下，以套期保值为目的，适度运用股指期货。 （2）国债期货投资策略，为有效控制债券投资的系统性风险，本基金根 据风险管理的原则，以套期保值为目的，适度运用国债期货，提高投资组 合的运作效率。 |
| 业绩比较基准 | 沪深300指数收益率×50%＋中债综合指数收益率×50% |
| 风险收益特征 | 本基金为混合型基金，属于中高风险、中高收益的基金品种，其预期风险 |
| 和预期收益高于债券型基金和货币市场基金，低于股票型基金 |
| 项目 | 基金管理人 | 基金托管人 | |
| 名称 | 国投瑞银基金管理有限公司 | 中国银行股份有限公司 | |
| 信息披露 负责人 | 姓名 | 王明辉 | 许俊 |
| 联系电话 | 400-880-6868 | 010-66596688 | |
| 电子邮箱 | service@ubssdic.com | fxjd_hq@bank-of-china.com | |
| 客户服务电话 | 400-880-6868 | 95566 | |
| 传真 | 0755-82904048 | 010-66594942 | |
| 注册地址 | 上海市虹口区杨树浦路168号 20层 | 北京市西城区复兴门内大街1 号 | |
| 办公地址 | 深圳市福田区福华一路119号 安信金融大厦18楼 | 北京市西城区复兴门内大街1 号 | |
| 邮政编码 | 518046 | 100818 | |
| 法定代表人 | 傅强 | 葛海蛟 |
| 本基金选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》 |
| 登载基金中期报告的管理人互联网网址 | http://www.ubssdic.com |
| 基金中期报告置备地点 | 基金管理人及基金托管人住所 |
| 项目 | 名称 | 办公地址 |
| 注册登记机构 | 中国证券登记结算有限责任公司 | 北京市西城区太平桥大街17号 |
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
| 3.1.1期间数据和指标 | 报告期（2026年1月1日至2026年6月30日） | |
| 国投瑞银瑞盛混合（LOF）A | 国投瑞银瑞盛混合（LOF）C | |
| 本期已实现收益 | 2,660,201.11 | 784,986.18 |
| 本期利润 | 8,147,418.88 | 725,603.12 |
| 加权平均基金份额本期利润 | 0.0887 | 0.2201 |
| 本期加权平均净值利润率 | 6.48% | 16.33% |
| 本期基金份额净值增长率 | 7.48% | 7.06% |
| 3.1.2期末数据和指标 | 报告期末(2026年6月30日) | |
| 国投瑞银瑞盛混合（LOF）A | 国投瑞银瑞盛混合（LOF）C | |
| 期末可供分配利润 | 22,242,273.25 | 49,063.04 |
| 期末可供分配基金份额利润 | 0.2732 | 0.2450 |
| 期末基金资产净值 | 113,548,625.90 | 273,353.42 |
| 期末基金份额净值 | 1.3946 | 1.3650 |
| 3.1.3累计期末指标 | 报告期末(2026年6月30日) | |
| 国投瑞银瑞盛混合（LOF）A | 国投瑞银瑞盛混合（LOF）C | |
| 基金份额累计净值增长率 | 64.59% | 22.51% |
2、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
3、以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如基金申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际利润水平要低于所列数字。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
国投瑞银瑞盛混合（LOF）A
| 阶段 | 份额净值增长 率① | 份额净值增长 率标准差② | 业绩比较基准 收益率③ | 业绩比较基准 收益率标准差 ④ | ①－③ | ②－④ |
| 过去三个月 | 6.43% | 1.06% | 6.23% | 0.63% | 0.20% | 0.43% |
| 过去六个月 | 7.48% | 1.07% | 4.37% | 0.57% | 3.11% | 0.50% |
| 过去一年 | 20.74% | 0.92% | 12.52% | 0.51% | 8.22% | 0.41% |
| 过去三年 | 23.84% | 0.56% | 18.09% | 0.55% | 5.75% | 0.01% |
| 过去五年 | 19.09% | 0.80% | 3.69% | 0.55% | 15.40% | 0.25% |
| 过去七年 | 148.25% | 0.98% | 23.44% | 0.58% | 124.81% | 0.40% |
| 过去十年 | 64.26% | 1.04% | 37.56% | 0.57% | 26.70% | 0.47% |
| 自基金合同生效 起至今 | 64.59% | 1.03% | 39.84% | 0.57% | 24.75% | 0.46% |
| 阶段 | 份额净值增长 率① | 份额净值增长 率标准差② | 业绩比较基准 收益率③ | 业绩比较基准 收益率标准差 ④ | ①－③ | ②－④ |
| 过去三个月 | 6.28% | 1.06% | 6.23% | 0.63% | 0.05% | 0.43% |
| 过去六个月 | 7.06% | 1.07% | 4.37% | 0.57% | 2.69% | 0.50% |
| 过去一年 | 19.91% | 0.92% | 12.52% | 0.51% | 7.39% | 0.41% |
| 过去三年 | 21.58% | 0.55% | 18.09% | 0.55% | 3.49% | 0.00% |
| 自基金合同生效 起至今 | 22.51% | 0.55% | 18.30% | 0.54% | 4.21% | 0.01% |
注：自2023年5月31日起，本基金增设C类份额类别，份额首次确认日为2023年6月1日，增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。
4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
国投瑞银基金管理有限公司（以下简称"公司"）前身为中融基金管理有限公司，经中国证券监督管理委员会批准，于2005年6月8日合资成立，注册资本1亿元人民币。公司是境内第一家外方持股比例达到49%的合资基金公司，公司股东为国投泰康信托有限公司（国家开发投资公司的控股子公司）及瑞士银行股份有限公司（UBSAG）。公司拥有完善的法人治理结构，建立了有效的风险管理及控制架构，以"诚信、创新、包容、客户关注"作为公司的企业文化。公司目前已建立较为完整的产品线，产品涵盖股票型、混合型、债券型、货币型、指数型、QDII型、FOF型、商品型等类型，为投资者提供多样化选择，满足不同风险偏好的投资需求。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
| 姓名 | 职务 | 任本基金的基金经理（助 理）期限 | 证券从业 年限 | 说明 | |
| 任职日期 | 离任日期 | ||||
| 贺明之 | 本基金基金经 理 | 2023-05-2 7 | - | 11 | 基金经理，中国籍，北京大学经济 学硕士。11年证券从业经历。2014 |
| 年8月至2015年5月期间任中国 人民财产保险股份有限公司意外 健康险部业务主办，2015年5月 至2018年5月期间任安信证券股 份有限公司研究中心非银金融行 业高级分析师，2018年5月加入 国投瑞银基金管理有限公司研究 部，2021年3月29日至2022年9 月13日期间担任国投瑞银稳健增 长灵活配置混合型证券投资基金 的基金经理助理。2022年9月14 日起担任国投瑞银招财灵活配置 混合型证券投资基金基金经理， 2023年5月27日起兼任国投瑞银 瑞盛灵活配置混合型证券投资基 金(LOF)基金经理。 |
2、证券从业年限计算标准遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》中关于证券基金从业人员范围的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，基金管理人严格遵守《证券法》《基金法》等有关法律法规的规定和基金合同的约定，勤勉尽职地为基金份额持有人谋求利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
本报告期内，管理人通过制度、流程和技术手段保证了公平交易原则的实现，确保本基金管理人旗下各投资组合在研究、决策、交易执行等各方面均得到公平对待，通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督，形成了有效地公平交易体系。本报告期，本基金管理人各项公平交易制度流程均得到良好地贯彻执行，未发现存在违反公平交易原则的现象。
报告期内，本基金管理人连续四个季度对不同时间窗下（1日内、3日内、5日内）的同向交易价差进行了专项分析，检验分析结果未发现存在违反公平交易原则的情况。
4.3.2异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。
少的单边交易量超过该证券当日总成交量5%的交易情况。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2026年一季度沪深300指数下跌3.8%，二季度上涨11.9%。中东冲突前市场风险偏好较高，冲突后显著下降。二季度A股权益市场分化剧烈，科技方向股大涨，非科技方向持续下跌。反映市场隐含预期为中东冲突发生后，美联储货币政策继续宽松的预期减弱，高景气的科技产业相比传统产业，更能承受较长时间高利率的影响。
2026年上半年，本基金重点围绕“涨价”进行投资组合的构建，一季度重点配置的方向包括：（1）产能投放周期接近尾声的中游化工行业，需求稳定增长，产成品价格具备上行的基础，如化工行业；（2）受益于美联储降息预期带动的上游价格上涨的资源品；（3）下游AI需求的旺盛挤占了传统下游需求的产能，短期供需错配带来价格上行的品种；（4）有提价能力的消费龙头。
二季度本基金适当控制了权益仓位，调整了组合结构，加仓科技方向上具备涨价能力的环节，减仓铜、金，调整化工持仓结构，增配供给格局较好并且受益于海峡通航的品种，降低与中东冲突相关性高的化工品种。内需方向上，加仓竞争格局较好、景气趋势向上且估值水平较低的标的。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末，本基金A类份额净值为1.3946元，C类份额净值为1.3650元。本报告期A类份额净值增长率为7.48%，C类份额净值增长率为7.06%；本报告期同期业绩比较基准收益率为4.37%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
美联储改革扰动市场对货币政策的一致预期，但客观数据显示其直接从降息转而加息概率较低，意味着全球流动性仍充裕；国内政策持续保持积极态势，对稳定市场风险偏好有积极作用。AI引领科技产业蓬勃发展，传统产业虽然景气斜率不如科技，细分领域亦有不少亮点。
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人从事基金估值业务的组织机构主要包括估值委员会、运营部及相关部门。
本基金的日常估值程序通常由运营部估值核算岗执行并由业务复核岗复核估值结果，最终由估值核算员与产品托管人的估值结果核对一致。
本基金的特别估值程序由估值委员会秘书部门运营部在收到启动特殊估值程序的请求后，应通及材料一并报送全体估值委员会成员；估值委员会应综合考虑投资部门、研究部和运营部等各方面的意见和建议，并按照有关议事规则讨论审议，决定批准或不批准使用特殊估值调整；运营部应当根据经估值委员会审议通过的特别估值调整意见执行估值程序，准备特殊估值调整事项的临时公告，并发起信息披露审批流程；法律合规部应当对特殊估值调整事项的相关信息披露进行合规审核。
截止报告期末，本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司建立业务合作关系，由其按约定提供相关债券品种、流通受限股票的估值参考数据。
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
截至本报告期末，根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况，本基金本报告期内未实施利润分配。
4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明无。
5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在国投瑞银瑞盛灵活配置混合型证券投资基金(LOF)（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责的履行了应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真的复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”、“关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内）、投资组6半年度财务会计报告（未经审计）
6.1资产负债表
会计主体：国投瑞银瑞盛灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
报告截止日：2026年6月30日
单位：人民币元
| 资产 | 附注号 | 本期末 2026年6月30日 | 上年度末 2025年12月31日 |
| 资产： | |||
| 货币资金 | 6.4.7.1 | 33,259,909.11 | 29,083,293.14 |
| 结算备付金 | 8,464,740.44 | 5,225,630.79 | |
| 存出保证金 | 176,312.33 | 1,770,798.99 | |
| 交易性金融资产 | 6.4.7.2 | 73,442,824.27 | 98,390,400.16 |
| 其中：股票投资 | 73,442,824.27 | 90,455,794.28 | |
| 基金投资 | - | - | |
| 债券投资 | - | 7,934,605.88 | |
| 资产支持证券投资 | - | - | |
| 贵金属投资 | - | - | |
| 其他投资 | - | - | |
| 衍生金融资产 | 6.4.7.3 | - | - |
| 买入返售金融资产 | 6.4.7.4 | - | - |
| 应收清算款 | - | - | |
| 应收股利 | - | - | |
| 应收申购款 | 752.15 | 53,200.39 | |
| 递延所得税资产 | - | - | |
| 其他资产 | 6.4.7.5 | - | - |
| 资产总计 | 115,344,538.30 | 134,523,323.47 | |
| 负债和净资产 | 附注号 | 本期末 2026年6月30日 | 上年度末 2025年12月31日 |
| 负债： | |||
| 短期借款 | - | - | |
| 交易性金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | 6.4.7.3 | - | - |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | |
| 应付清算款 | 1,121,469.91 | 2,893,139.22 | |
| 应付赎回款 | 1,384.70 | 27,507.92 | |
| 应付管理人报酬 | 111,958.18 | 172,506.19 | |
| 应付托管费 | 18,659.71 | 28,751.04 | |
| 应付销售服务费 | 159.43 | 5,796.18 | |
| 应付投资顾问费 | - | - | |
| 应交税费 | 21,517.05 | 15,695.61 | |
| 应付利润 | - | - | |
| 递延所得税负债 | - | - | |
| 其他负债 | 6.4.7.6 | 247,410.00 | 457,017.31 |
| 负债合计 | 1,522,558.98 | 3,600,413.47 | |
| 净资产： | |||
| 实收基金 | 6.4.7.7 | 81,618,489.60 | 101,058,386.25 |
| 其他综合收益 | - | - | |
| 未分配利润 | 6.4.7.8 | 32,203,489.72 | 29,864,523.75 |
| 净资产合计 | 113,821,979.32 | 130,922,910.00 | |
| 负债和净资产总计 | 115,344,538.30 | 134,523,323.47 |
6.2利润表
会计主体：国投瑞银瑞盛灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
本报告期：2026年1月1日至2026年6月30日
单位：人民币元
| 项目 | 附注号 | 本期 2026年1月1日至 2026年6月30日 | 上年度可比期间 2025年1月1日至 2025年6月30日 |
| 一、营业总收入 | 9,907,419.28 | 16,497,817.39 | |
| 1.利息收入 | 98,845.20 | 1,019,466.65 | |
| 其中：存款利息收入 | 6.4.7.9 | 98,845.20 | 953,473.29 |
| 债券利息收入 | - | - | |
| 资产支持证券利息收入 | - | - | |
| 买入返售金融资产收入 | - | 65,993.36 | |
| 其他利息收入 | - | - | |
| 2.投资收益（损失以“-”填列） | 4,330,930.10 | 12,207,451.66 | |
| 其中：股票投资收益 | 6.4.7.10 | 926,929.24 | -4,648,321.77 |
| 基金投资收益 | 6.4.7.11 | - | - |
| 债券投资收益 | 6.4.7.12 | 267,389.87 | 10,138,252.82 |
| 资产支持证券投资收益 | 6.4.7.13 | - | - |
| 贵金属投资收益 | 6.4.7.14 | - | - |
| 衍生工具收益 | 6.4.7.15 | 2,809,945.80 | -391,271.34 |
| 股利收益 | 6.4.7.16 | 326,665.19 | 7,108,791.95 |
| 其他投资收益 | - | - | |
| 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 填列） | 6.4.7.17 | 5,426,172.76 | 2,979,085.56 |
| 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 5.其他收入（损失以“-”号填列） | 6.4.7.18 | 51,471.22 | 291,813.52 |
| 减：二、营业总支出 | 1,034,397.28 | 10,195,992.81 | |
| 1．管理人报酬 | 777,396.75 | 8,605,101.26 | |
| 2．托管费 | 129,566.15 | 1,434,183.54 | |
| 3．销售服务费 | 13,983.93 | 37,678.28 | |
| 4．投资顾问费 | - | - | |
| 5．利息支出 | - | - | |
| 其中：卖出回购金融资产支出 | - | - | |
| 6.信用减值损失 | 6.4.7.19 | - | - |
| 7．税金及附加 | 8,563.50 | 4,476.52 | |
| 8．其他费用 | 6.4.7.20 | 104,886.95 | 114,553.21 |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 列） | 8,873,022.00 | 6,301,824.58 | |
| 减：所得税费用 | - | - | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 8,873,022.00 | 6,301,824.58 | |
| 五、其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| 六、综合收益总额 | 8,873,022.00 | 6,301,824.58 |
会计主体：国投瑞银瑞盛灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
本报告期：2026年1月1日至2026年6月30日
单位：人民币元
| 项目 | 本期 2026年1月1日至2026年6月30日 | |||
| 实收基金 | 其他综合 收益（若有） | 未分配利润 | 净资产合计 | |
| 一、上期期末净资产 | 101,058,386.25 | - | 29,864,523.75 | 130,922,910.00 |
| 二、本期期初净资产 | 101,058,386.25 | - | 29,864,523.75 | 130,922,910.00 |
| 三、本期增减变动额 （减少以“-”号填列） | -19,439,896.65 | - | 2,338,965.97 | -17,100,930.68 |
| （一）、综合收益总额 | - | - | 8,873,022.00 | 8,873,022.00 |
| （二）、本期基金份额 交易产生的净资产变 动数（净资产减少以 “-”号填列） | -19,439,896.65 | - | -6,534,056.03 | -25,973,952.68 |
| 其中：1.基金申购款 | 19,819,094.88 | - | 6,958,290.80 | 26,777,385.68 |
| 2.基金赎回款 | -39,258,991.53 | - | -13,492,346.83 | -52,751,338.36 |
| （三）、本期向基金份 | - | - | - | - |
| 额持有人分配利润产 生的净资产变动（净 资产减少以“-”号填 列） | ||||
| 四、本期期末净资产 | 81,618,489.60 | - | 32,203,489.72 | 113,821,979.32 |
| 项目 | 上年度可比期间 2025年1月1日至2025年6月30日 | |||
| 实收基金 | 其他综合 收益（若有） | 未分配利润 | 净资产合计 | |
| 一、上期期末净资产 | 1,468,420,963.74 | - | 217,577,881.23 | 1,685,998,844.97 |
| 二、本期期初净资产 | 1,468,420,963.74 | - | 217,577,881.23 | 1,685,998,844.97 |
| 三、本期增减变动额 （减少以“-”号填列） | -214,037,037.56 | - | -23,242,784.97 | -237,279,822.53 |
| （一）、综合收益总额 | - | - | 6,301,824.58 | 6,301,824.58 |
| （二）、本期基金份额 交易产生的净资产变 动数（净资产减少以 “-”号填列） | -214,037,037.56 | - | -29,544,609.55 | -243,581,647.11 |
| 其中：1.基金申购款 | 1,849,561.37 | - | 253,222.52 | 2,102,783.89 |
| 2.基金赎回款 | -215,886,598.93 | - | -29,797,832.07 | -245,684,431.00 |
| （三）、本期向基金份 额持有人分配利润产 生的净资产变动（净 资产减少以“-”号填 列） | - | - | - | - |
| 四、本期期末净资产 | 1,254,383,926.18 | - | 194,335,096.26 | 1,448,719,022.44 |
本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：王彦杰，主管会计工作负责人：李涛，会计机构负责人：冯伟6.4报表附注
6.4.1基金基本情况
国投瑞银瑞盛灵活配置混合型证券投资基金（LOF）（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2015]2067号《关于准予国投瑞银瑞盛灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》核准，由国投瑞银基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《国投瑞银瑞盛灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集，募集期间自2016年4月20日至2016年5月18日。本基金为契约型基金开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币1,584,626,862.35元，业经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）活配置混合型证券投资基金基金合同》于2016年5月25日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为1,585,068,166.01份基金份额，其中认购资金利息折合441,303.66份基金份额。本基金的基金管理人为国投瑞银基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
根据《国投瑞银瑞盛灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的相关规定，本基金合同生效后，封闭期为18个月，在封闭期内不开放申购、赎回业务，但投资人可在本基金上市交易后通过深圳证券交易所转让基金份额。封闭期届满后，本基金转换为上市开放式基金（LOF）。
经深圳证券交易所（以下简称“深交所”）深证上[2016]535号文审核同意，本基金539,413,732.00份额于2016年8月19日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。
根据本基金的基金管理人于2017年11月23日发布的《关于国投瑞银瑞盛灵活配置混合型证券投资基金转为上市开放式基金（LOF）的公告》，本基金的封闭期自2016年5月25日起至2017年11月24日止，自2017年11月25日起本基金转换为上市开放式基金（LOF）。基金名称变更为“国投瑞银瑞盛灵活配置混合型证券投资基金（LOF）”。本基金转换为上市开放式基金（LOF）后的基金投资目标、投资范围、投资策略、投资比例限制等条款，适用《国投瑞银瑞盛灵活配置混合型证券投资基金基金合同》中转换为上市开放式基金（LOF）后的有关约定。
本基金自2023年5月31日起增设C类基金份额，原基金份额转为A类基金份额。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《国投瑞银瑞盛灵活配置混合型证券投资基金（LOF）基金合同》和《国投瑞银瑞盛灵活配置混合型证券投资基金（LOF）招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法上市的股票（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准发行上市的股票、存托凭证）、债券（包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、可转债（含可分离交易可转换债券）、次级债、短期融资券、中期票据、中小企业私募债券等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、货币市场工具、股指期货、国债期货、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其它金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金可参与融资业务。本基金的投资组合比例为：封闭期内股票资产（含存托凭证）占基金资产的比例范围为0%-100%；转换为上市开放基金（LOF）后股票资产（含存托凭证）占基金资产的比例范围为0%-95%；投资于权证的比例不超过基金资产的3%。在封闭期内，每个交易日日终在扣除国债期货和股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应保证不低于交易保证金一倍的现金；转换为上市开放式基金（LOF）后，每个交易日日终在扣除国债期货和股指期货合约需要缴纳的交易保证金后，现金或到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资产净值的5%，其中，上述现金不包基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
6.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露内容与格式准则第2号——定期报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则第3号<会计报表附注的编制及披露>》，中国证券投资基金业协会发布的《公开募集证券投资基金信息披露XBRL模板第3号——年度报告和中期报告》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2026年6月30日的财务状况以及2026年中期的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。
6.4.4.1其他重要的会计政策和会计估计
无。
6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1会计政策变更的说明
无。
6.4.5.2会计估计变更的说明
无。
6.4.5.3差错更正的说明
无。
6.4.6税项
（1）增值税及附加
根据中华人民共和国主席令第四十一号《中华人民共和国增值税法》、中华人民共和国国务院令第826号《中华人民共和国增值税法实施条例》及财政部、税务总局公告2026年第10号《关于资管产品管理人为纳税人。自2026年1月1日至2027年12月31日，资管产品管理人运营契约制资管产品过程中发生的增值税应税行为，可以选择适用简易计税方法，按照3%的规定征收率计算缴纳增值税；公募证券投资基金（封闭式证券投资基金、开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券取得的收入免征增值税；金融同业往来利息收入免征增值税，金融同业往来利息收入包括金融机构与人民银行所发生的资金往来业务、银行联行往来业务、金融机构间的资金往来业务，以及金融机构开展同业存款、同业借款、同业代付、买断式买入返售金融商品、质押式买入返售金融商品、同业存单，取得的利息收入。取得存款利息收入不属于应税交易，不征收增值税。
根据财政部、税务总局公告2025年第4号《关于国债等债券利息收入增值税政策的公告》的规定，自2025年8月8日起，对在该日期之后（含当日）新发行的国债、地方政府债券、金融债券的利息收入，恢复征收增值税。对在该日期之前已发行的国债、地方政府债券、金融债券（包含在2025年8月8日之后续发行的部分）的利息收入，继续免征增值税直至债券到期。（未完）